行政单位预算管理制度 50句菁华

1、公司预算工作小组根据预算委员会的预算大纲及指导思想将预算编制任务分解下达给各有关部门。

2、零基预算。以零为基数的计划编制方法。这种方法在每个预算年度开始时，将所有还在进行的管理活动都看作重新开始，即以零为基础，根据经营目标，重新排出各项管理活动的优先次序，以最必不可少的业务量及因此而发生的费用作为第一增量，然后，根据业务的轻重缓急依次提出第二、第三......增量，各基层部门就其业务范围拟出各增量后，逐级上报，统筹安排，综合*衡，确定先后次序，最后编制出饭店的预算。

3、预算确定的目标既要具有科学性，先进性，又要具有可实现性，既是各责任人员通过努力能够达到的目标。

4、预算的综合*衡要统筹兼顾，适当安排，要处理好局部与全局的关系。树立公司一盘棋的观念。各部门的综合*衡应服从公司的总体*衡。

5、年度预算要与公司的中，长期发展规划相衔接。

6、部门预算工作小组：由各部门有关人员组成。

7、部门预算工作小组：

8、2明确集团所属公司内部各部门预算管理的职责和权限；

9、预算的内容：预算内容包括业务预算、财务预算、专项预算及其他预算。

10、5集团所属公司各部门之间和部门内部班组之间的预算管理权限，必须划分清楚，做到权责明确。各部门根据工作需要设相应的机构或专人负责本部门分管业务的预算管理工作。

11、1公司预算编制

12、2公司预算的编制

13、1公司预算一经批准下达，即具有指令性，各预算责任部门必须认真组织实施。各预算项目在实际执行中进行

14、2预算修正的基本原则：

15、2.4例外管理原则，即将预算修正的重点放在预算执行中出现的重要的、不正常的、不符合常规的关键差异方面。

16、准备阶段：在编制下一预算年度预算之前，预算管理委员会组织各预算单位做好各项准备工作，包括信息收集、本预算年度经营计划及预算的执行情况资料的整理，分析下一预算年度的发展趋势，预测下一预算年度预算的总体情况，测算并调整制定预算的有关指标数据。

17、目标下达：董事会根据战略规划确定预算年度的经营目标，将预算目标具体分解到各预算单位，包括销售目标、成本费用目标、利润目标和现金流量目标等，并确定财务预算编制的政策，由预算管理部下达各部门。

18、下达执行：经批准后的财务预算方案由预算管理部发布，各有关责任单位和责任人严格遵照执行。

19、编制收入预算，要坚持积极稳妥的原则，根据义务教育阶段的收费政策，结合学校的实际情况，预测学校的全年收入，尽量避免赤字隐患。

20、学校财务室根据本年度预算执行情况，汇总各室提出的下年度事业经费支出预算，综合考虑增减变动因素，提出下年度收支预算建议数。

21、各项支出的原始凭证，经审核内容真实合法，符合财务制度规定，并有经办人、验收人和校长表态,副校长签字后方可办理支出，否则财会人员不予报销。

22、学校支出应当严格执行国家有关财务规定的开支范围及开支标准。国家没有统一规定的由总务处结合学校情况制定有关规定和开支标准，并报学校行政组审批，管理制度《学校 行政单位预算管理制度》。

23、流动资产是指可以在一年以内变现或者耗用的资产。包括现金、各种存款、应收及暂付款、借出款、存货等。存货是指学校在开展教学、科研及其它活动过程中耗用而存储的资产，包括各类材料、消耗性物资、低值易耗品等。

24、固定资产分类：学校固定资产一般为六类：房屋和建筑物、专用设备、一般设备、文物和陈列品、图书、其它固定资产。

25、学校总务处应接受上级有关部门的财务监督和审计。

26、重视过程控制，努力实现发展战略

27、建立控制标准，强化成本管理

28、确保预算的严肃性和权威性。

29、各预算编制主体应在规定时间内编制预算，并提交给相应的审核环节。

30、归控部门应在2个工作日，即22日下班前将审核后预算提交给财务部。

31、预算内容方面的责任：未保持客观谨慎态度编制或审核预算;

32、经济处罚：针对情节较重、或导致公司损失、或造成恶劣影响的预算违规行为进行的经济处罚。经济处罚按所涉及事项金额的1%-100%范围内进行扣款处罚，如果不涉及金额的，则按次处以500-1000元的扣款处罚。经济处罚事项包括：未预算先支出、未保持客观谨慎态度编制或审核预算且造成公司损失、超预算开支、其他造成公司损失的事项。

33、研究审定单位预算草案，特别是重大项目立项和经费分配使用计划；

34、其他相关决策事项。

35、组织和指导业务部门开展预算编制工作；

36、将*门按照法定程序批复的单位预算分解细化后的预算指标报经预算管理委员会审批后，下达至业务部门；

37、执行其他相关任务。

38、本制度重点规范各部门的预算分类、编制及企业财务的预算控制；

39、按照编制时间划分为：年度预算、季度预算和月度预算三种形式；

40、企业预算委员会提出企业的参考性目标，经董事会审批后逐级分解下达；

41、预算委员会汇总二级预算单位的预算，并编制企业总体预算，履行报批程序。

42、每年12月3日前，预算委员会负责人须向董事会提交年度预算完成状况（12月份用预计数），企业总裁向董事会提交下年度经营预测的报告；

43、各部门经理组织编制本部门预算（草案）后交预算委员会汇总、审核、整理，构成企业总体预算；

44、部门预算的编制主体是镇xx，镇xx负责组织所属预算单位编报本部门预算；

45、部门本级及其所属预算单位的收支要在部门预算中单独反映，并细化到具体的项目和相应的功能收支分类科目；

46、人员支出预算包括工资福利支出预算及对个人和家庭的补助预算。工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金和社会保障缴费等。对个人和家庭的补助包括离休费、退休费、医疗费和住房公积金等；

47、年度、月度成本费用预算应根据企业综合经济计划和各项要求编制；

48、本企业的经营目标、生产经营预算、成本降低率，以及产品质量、品种；

49、支出预算应根据上年度实际支出水*以及本年度工作计划、收入预算、物价变动情况等进行编制，既要保证医疗业务活动的需要，又要合理节约的精神，处理好需要与可能两者间关系。

50、各项预算报表应经预算管理委员会讨论并经院务会及职代会审议通过后，应及时上报主管部门审批;凡未列入预算或超出预算的重大开支应按规定审批程序报批后才可执行。

行政单位预算管理制度 50句菁华扩展阅读

行政单位预算管理制度 50句菁华（扩展1）

——预算管理制度 100句菁华

1、编制年度部门预算，完成预算的编制上报工作。

2、负责年度预算方案的草拟工作，研究、拟定预算年度的支出重点，科学安排基本支出和项目支出预算。

3、预算的编制要坚持稳健的原则，尽可能排除收入的不确定因素，不将上年非经常性的收入作为预算年度的收入依据。收入预算的编制按来源测算：在编制财政补助收入时应根据有关政策法规、人员工资标准及抚顺市公用经费定额标准编列；在编制预算外资金收入时，应根据具体的收费项目确定，准计算编列。

4、编制基本支出时，应分为人员支出、日常公用支出；公用支出有支出定额的，要按定额计算编列，无支出定额的，要根据实际情况测算编列。

5、学校财务预算一经批准实施必须确保预算的严肃性和权威性。各学校应严格按预算进度执行，严格控制超过预算及无预算开支情况，非经规定程序，不得随意更改和突破。

6、预算期间：年度预算期间与会计期间一致，即公历1月1日至12月31日。

7、3.4核准上报公司与预算相关经营管理政策和规定；

8、4.5比较与分析实际执行结果与预算的差异情况；

9、5.2编制、修改、拟定并递交本部门业务预算；

10、5.3向公司财务部提供部门业务预算及相关预算资料，如部门工作规划关键资料、材料消耗定额、工时定额、设备产能、各部门人员岗位编制及薪资标准等；

11、5.4执行本部门业务预算；

12、2公司预算的编制程序：

13、2.1集团董事会确定公司预算年度的经营目标；

14、2.4财务部对各项预算责任部门提交的预算建议方案进行初审、汇总和*衡，并就*衡过程中发现的问题进行充分协调，提出初步调整的建议，在此基础上提出公司下一年度预算草案，于11月25日前报公司预算管理委员会审查，通过后上报集团董事会；

15、3.2预算内资金拨付报销的程序：由资金使用单位或预算责任部门填写《付款申请单》或《费用报销结算单》，并附相关文件、合同或资料，送财务部审核，按公司授权审批权限审批后，办理拨付报销手续。

16、3.4财务部建立预算资金拨付台账制度，各预算责任部门建立预算执行台账，每季度末与财务部核对。

17、4预算外资金的拔付报销：预算外资金拔付报销的基本条件除了11.3.1规定外，预算必须先进入追加调整程序，再进行付款申请和费用报销审批。

18、5预算追加调整程序：

19、预算修正

20、预算的考核与监督

21、3公司建立预算责任人制度，各预算责任人为各预算责任部门的负责人。

22、预算执行审计检查：为确保预算的有效执行，由集团财务和审计处组织实施，不定期对各公司的预算执行过程实行监控和检查，检查内容主要包括：预算报销的正确性、预算追加调整流程是否符合规定、是否有超标准定额报销、预算执行报表的及时性、准确性，预算执行分析报告的及时性完整性有效性，各公司总经办是否按规定进行人事行政可控费用的登记控制等方面进行检查，预算执行跟踪及整改的及时性有效性等。

23、本规定由集团财务和审计处负责解释。

24、本规定自颁布之日起执行。

25、中小校园的预算务必按照量入为出、收支*衡的原则编制，不能列赤字，不能预留硬缺口；

26、审议批准：经审查*衡的财务预算由预算管理委员会核准，最后报董事会批准后执行；

27、下达执行：经批准后的财务预算方案由预算管理部发布，各有关责任单位和责任人严格遵照执行。

28、董事会调整公司发展战略，重新制定公司经营计划；

29、强化事中控制与成本监控。通过寻找经营活动实际结果与预算的差距，可以迅速地发现问题并及时采取相应的解决措施。通过强化内部控制，降低了公司日常的经营风险，加强对费用支出的控制，有效降低公司的营运成本。

30、年度预算编制流程

31、若经营环境发生重大变化，按预算的调整原则和流程调整本预算年度公司目标，并按照调整后的目标，组织各部门开始编制季度滚动预算。

32、其次要结合自身发展情况，建立清晰准确的预算编制

33、预算编制程序：公司必须于年度报告完成后15日内,由公司财务主管制定该年度内公司财务预算呈交上级单位审批。一经批准,必须严格执行该年度内之预算,如超出预算,必须作出书面解释。

34、收入预算

35、财务费用预算

36、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。

37、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。

38、建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；每工作日结束后。

39、出纳收取支票时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。

40、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。

41、出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。

42、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。

43、其它依据相关会计制度及法规执行。

44、固定资产与办公家具（包括机房与OA设备）：其购买由各部门报申请计划，经部门负责人签字，公司总经理批准，公司技术部、运营管理中心统一协调核准后，对协调或购买情况写出需求报告，报公司总经理批准统一购买，金额在1万元以上的固定资产购入必须报总经理审批。

45、工资、奖金的支出：由公司人事部核准每月考勤，财务部编制发放表，经理签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。

46、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务经理审核（按照有关规定办理）、分计划内和计划外相关程序审批后，出纳方可付款。

47、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。

48、印刷费（出片费）：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用（成本）报销单，财务审核无误后付款。

49、办公用品、低值易耗品：由运营管理中心统一购买的，运营管理中心保管人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单后（低值易耗品还需有出库单），凭发票（附上验收单及分摊明细）填写费用报销单。各单位自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审批后报销。

50、机房与OA设备：技术部保管人员根据发票同实物核对无误后填写验收单和出库单。凭发票（附上验收单）填写费用报销单。

51、业务费用：所有业务费用票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字。各单位应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称；加班用餐费须有全体用餐人签字；交通费须注明起始、地点及原因；礼品费须注明所送人名及礼品名称、数量；快递费单据上请注明客户名称。所有费用均计入部门成本。未按规定填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。

52、出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。

53、往返机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销（不含出租车费用）。

54、企业和个人的捐赠；

55、与国内、国际有关社会团体、组织来往活动的费用；

56、填制凭证的日期；

57、凭证的名称和编号；

58、经济业务的摘要；

59、结账前必须将本期内发生的各项经济业务全部登记入账。

60、结账时应当结出每个账户期末余额。

61、普通收款收据不得对外使用，不得作为报销凭证。

62、各审核环节审核调整各预算，并与预算编制主体沟通、协调。

63、银行财务印鉴章要分开保管，专人负责。

64、支票、汇票、电汇等转帐，要实行登记制度（购回支票后要用专用台帐记录票据号码）逐笔登记并注明资金用途流向、票据号码。不得开具远期支票、空头支票和空白支票。

65、伍仟元以上款项尽量使用银行转帐。

66、支付款项时，在审批手续完善后，由会计起票、领款人签字后，出纳才能付款。

67、公司职员日常业务借支，在贰万元以下（不含贰万元）须主管财务负责人审批、借支。如财务负责人不在，须经总经理或董事长审批方可借支。在贰万元以上（含贰万元）还须报总经理及董事长审批后财务部方可借支。

68、对每一个客户要建立一个档案页（台帐），反映其主要的经济活动及有关概况，以便跟踪管理。

69、密切注视应收帐款的回收情况，财务人员有权、有责与客户联系，并催收应收帐款，清理有关帐户。

70、固定资产处置，所有的固定资产处置、报废均由责任部门或使用人书面提出，经总经理、董事长批准后方可处置报废，并及时与财务沟通。

71、业务款项支出：

72、项目完工后需要结算的业务部门及有关部门，须会同财务部做出一份结算报告与客户结算，并签订结算协议。重要业务合同在结算前须明确结算基本方案报总经理、董事长、股东会批准，方可与对方洽谈结算事项。

73、业务佣金支出的经办人原则上是由公司副总级别以上人员或其授权人。

74、差旅费管理

75、会计主管岗位

76、车辆维修费。机关车维修应由司机事先填写“车辆维修申请表”，报请主管领导审批，然后将车辆交付定点维修厂维修，如发现有新增维修项目，必须报主管领导批准。车辆修好结束后，司机应将维修单带回交主管领导审核签字，然后转交财务部门。财务部门根据车辆维修单，定期与维修厂核对，审核无误后将票据（修理厂家的维修明细结算清单）转交给车辆管理人员履行结账报销手续，经领导审签后财务部门予以支付维修款项。司机补助按机关规定执行。机动车保险按财政局要求统一办理。

77、预支的差旅费，在出差人员返回7日内应结清；零星购物借款，应在收到发票15天内办理报销手续。借款时间最长不得超过45天。前次借款未还的，不得办理新的借款。出纳人员要加强对借款情况的清查，及时催还到期借款。

78、公款不得借给个人或私人使用。

79、固定资产报废处置由使用科室提出申请，经与固定资产管理人员核对后，填写“固定资产报废处置表”报局领导批准（必要时报财政审批）后方可核销，任何科室及个人未经批准不得随意处置固定资产。固定资产变价收入必须纳入局机关收入管理。

80、在编制预算时应根据国家方针政策和上级部门下达的任务，结合本院情况，本着"统筹兼顾，保证重点，开源节流，增收节支，略有结余"的原则进行编制，不得编制赤字预算。

81、审定医院预算编制的指导原则、编制方法和程序

82、参加有关预算的医院预算管理委员会，向其他部门传达预算的编制方针、程序、具体指导各部门的预算编制。

83、将最终确定的各部门预算，通知各部门执行，并且跟踪实际执行情况。

84、按预算周期分为年度预算、季度预算、月度预算

85、医院预算的编制实行全员参与、上下结合、分别编制、分类汇总、综合*衡的方式编制。

86、编制医疗费用预算

87、编制用人计划预算

88、根据部门预算情况进行综合*衡

89、会前准备：财务部门提前1周下达会议议程和材料要求，各部门提前准备好年度计划、预算草案及相关材料。

90、预算调整重点放在预算执行中出现的重要的或非正常的关键性差异方面；

91、预算调整方案客观、可行。

92、预算外资金的支出由申请部门填写申请报告，详细说明超预算的理由、原因及资金的使用方式等内容。由部门主任审核、分管副院长审批后，财务负责人核准，院长在预算管理委员会批准，超授权部分预算管理委员会审批后，财务部门办理资金拨付手续。

93、是否按预算编制程序及日程进度完成预算的编制；

94、学校基础信息是做好财务预算的根本保障，各部门有义务向财务部门提供其职责范围内的数据资料，并对所提供的基础信息负责，对于重大数据差错，要追究其责任。

95、项目支出的预算要与学校发展规划相结合，其安排要做到“量力而行”，对于不能短期完成的项目要制定项目规划，分步实施。在对申报项目进行充分的可行性论证和严格审核的基础上，按照轻重缓急进行排序，并及时上报局财务科。项目支出实行项目管理，要有执行项目完成情况报告、招投标制度、重大项目审核制度和绩效考评制度。

96、学校财务预算一经批准实施，必须确保预算的严肃性和权威性。各部门应严格按预算进度执行，严格控制超过预算及无预算开支情况，非经规定程序，不得随意更改和突破。

97、凡是未报预算或未经批准执行的预算项目，所需支出必须写出书面申请报告，经学校主管领导批准后，报校务会审定或者校长批准后方可执行。

98、能根据图纸独立编制及完成招标文件、标底等有关的预、结算工作;

99、财务预算目标偏离了生产经营实际

100、财务预算分析方法有待改进

行政单位预算管理制度 50句菁华（扩展2）

——行政单位物业管理制度 50句菁华

1、物业管理公司档案资料必须按公司规定要求存档，做到图有袋、文有夹，报告类文件编目录索引，档案类文件有存档文件清单及编号目录。

2、物业管理公司档案目录及存档文件清单每季度上报公司备案。

3、物业管理公司档案在历任主管调职、任职时应向公司或接任者办理移交手续、经确认后方可离任。

4、物业管理公司档案日常需经常使用部分应复印备份，原件存放在档案中不得随意使用。

5、客户迁入时填具之资料

6、客户资料补充

7、客户与管理处往来文件

8、客户维修记录

9、客户投诉记录

10、客户单位有关的工程档案(与二次装修工程有关资料)与工作程序

11、对任何私拉乱接管线的行为，一经发现，给予制止，并发出违章整改通知书，限期整改，对拒不整改者，按有关规定强制执行和处罚。

12、保洁员除日常保洁工作外，每周要对门厅、会议室、走廊、电梯、楼梯、卫生间等公共区域进行一次清扫，重点是擦地面、擦窗台、窗户等。

13、负责及制定服务物业管理公司内部岗位人调配等人力资源工作。针对《人力资源控制程序》进行归口管理。

14、负责物业管理公司《年度培训计划》的制定及监督实施,负责人员招聘。

15、负责服务物业管理公司工程物品、办公用品的采购工作及对供方评价工作。

16、组织有关人员对工程、客户服务部、秩序维护部、外包服务分供方进行评价,确保采购的物品和委托服务符合性规定的要求。

17、物业管理公司部门经理、主管、主任、文员等其他与质量管理体系运行有关人员的岗位职责见各部门《岗位职责》。

18、管理机构组建完整健全。

19、每年至少进行一次物业管理服务满意率调查,促进管理服务工作的改进和提高,征求意见覆盖面不低于学校部门、学生班级总数的80%,并总人数不得少于5%;物业管理服务满意率不低于90%。

20、爱岗敬业，听从上级领导指挥，在规定时间内按照工作标准，保质保量地完成各自分管区域内的保洁工作。

21、清洁过程若发现异常现象，如跑、冒、漏水和设备设施损坏、故障等，及时报告主管领导或专管人员，并有义务监视事态过程或采取有效措施，控制事态发展，必要时积极协助专业人员排除故障。

22、拾金不昧，拾到物品立即上交或送还失主。

23、卫生间内洗手台面、镜面、地面，应随时清扫，做到无污渍、无积水。

24、卫生间内便池应随时清扫、冲刷，做到无污渍、无异味。

25、卫生间内的踢脚线每周至少擦拭1次，做到无污渍、无灰尘、无水迹。

26、楼梯通道的地面每日至少清扫1次，每周至少拖1次，做到无垃圾、无杂物，无污渍、无痰迹、无水迹、光洁明亮。

27、楼梯通道内的扶手、窗台、楼道开关、配电箱门等每日至少擦拭1次，做到无灰尘、无污渍、无水迹。

28、4监护动火作业;

29、大厦范围内不得燃烧香火、纸张、织物、纤维、塑料制品、木制品及其他废弃物品，烟头及火柴要随时弄熄。

30、用户进行室内装修，需要增设电器线路时，必须保证符合安全规定，严禁乱拉、乱接临时用电线路;装修材料应采用不燃或阻燃材料，并按规定每50*方米(建筑面积)配备一只灭火器，如使用易燃或可燃材料的，必须经市消防管理机关批准，按规定进行防火处理，并按每100*方米(建筑面积)配备3只灭火器。

31、发生火警时，应立即告知物业公司或拨火警电话119，并关闭电气开关、燃气阀门和门窗，迅速离开大厦;用户及其他人员应迅速有序地从楼梯疏散，切勿惊慌拥挤。

32、要及时组织人员修复损坏之楼宇及设施。

33、确保责任区内正常之生活条件不受影响,严禁无缘无故停水电供应及公共设施之正常使用。

34、确保责任区内工作人员保持服装整齐清洁、仪表端庄、精神饱满、配戴好员工证。

35、严格按照公司之制度公*及时地处理一切违纪事件。

36、积极做好本花园之宣传工作,定时按质整理告示箱及宣传栏,坚持每月更换一次版面之要求。

37、凡由市政设施如水、电、气、道路、邮电、通讯等所引起的住户投诉，应努力做好解释工作，积极同市政有关部门办理交涉，尽早为业主排忧解难，决不允许推托了事。

38、不乱收费或收费不开收据。

39、维护公司利益，遵守公司机密。

40、不在报销凭据中作假、谎报、多报。

41、管理要分工划分区域，落实到人头，包干管理，作为年末考核标准。

42、每月初各小区物业会计对上月预算执行情况进行总结，编制上月收支预算与执行情况比较表，报物业公司汇总后报公司相关领导。

43、各小区的收费通知专用章只能用于催款通知，不能用做其它用途；除此公章外，小区不得再有其它公章。

44、各小区收款必须使用从物业公司领用、加盖物业公司财务专用章的统一票据。其他任何票据或未加盖财务专用章的票据不得使用。

45、资金报表：

46、统一设置以下会计科目：

47、主营业务收入：主要核算物业小区向业主（或物业使用人）收取的物业管理费；

48、各小区财务结账日期为月末最后一天。

49、小区会计每月25日前根据年度指标上报下月费用预算，次月10日前编报上月预算执行情况报表。

50、会计档案灭失追究保管会计责任。

行政单位预算管理制度 50句菁华（扩展3）

——预算管理制度 50句菁华

1、预算的编制要坚持统筹兼顾、保证重点、勤俭节约的原则。

2、5集团所属公司各部门之间和部门内部班组之间的预算管理权限，必须划分清楚，做到权责明确。各部门根据工作需要设相应的机构或专人负责本部门分管业务的预算管理工作。

3、2.7根据集团批准的公司年度预算起草、修改、拟定并上报公司的相关经营管理政策规定。

4、4.6监督各部门切实执行预算有关事宜；

5、5.2编制、修改、拟定并递交本部门业务预算；

6、1公司预算编制的主要依据：

7、1.1国家有关政策法规和公司章程；

8、1.2公司经营发展战略和目标；

9、2公司预算的编制程序：

10、3.1预算内资金拨付报销的基本条件为：

11、4预算外资金的拔付报销：预算外资金拔付报销的基本条件除了11.3.1规定外，预算必须先进入追加调整程序，再进行付款申请和费用报销审批。

12、中小校园应当参考上一年度预算执行状况和本年度收支预测进行预算编制；

13、财务预算主要是指资金筹措和使用的预算，包括现金预算、长期资本支出预算、长短期借款预算、预算会计报表等。

14、下达执行：经批准后的财务预算方案由预算管理部发布，各有关责任单位和责任人严格遵照执行。

15、促进资源优化配置。通过编制预算，使公司管理层必须认真考虑完成经营目标所需的方法与途径，并对市场可能出现的变化做好准备，促进公司各类资源的有效配置，提高资源利用效率。

16、具体负责拟定和修改公司预算管理办法及相关制度、年度预算基本假设、预算目标(包括总目标和目标分解体系)、预算编制方针、预算编制程序，预算编制手册(编制说明、编制表格)、预算执行监控方法等，报公司领导班子审议;

17、预算表编制的相互关系上分三个层面：预测表、计划表及预算表。

18、每季度末15日前，公司领导班子围绕公司年度目标的实现，根据本预算年度前几季的实际执行情况，分析未来趋势，经营环境若无重大变化，按年度预算确定的目标，确定下期预算目标，由预算小组进行指标分解，并组织各部门开始编制下季度滚动预算。

19、预算编制程序：公司必须于年度报告完成后15日内,由公司财务主管制定该年度内公司财务预算呈交上级单位审批。一经批准,必须严格执行该年度内之预算,如超出预算,必须作出书面解释。

20、夜间警卫人员是当然的义务消防员，必须积极参加消防训练，熟悉消防知识，掌握各种消防机具的使用技能。遇有盗警、火警、要机智勇敢，奋力扑救，并注意保护现场。

21、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。

22、库存现金超过3000元时必须存入银行。

23、超计划报销：

24、参展/会费：由经办人随借款单附上邀请函与盖章完全的参展申请表复印件，由部门经理审批，财务部审核付款。本地展会原则上不得支付会务费；外地展会如在参展费中包含会务费用的，必须注明人数与明细并履行上述审批手续。凡批准住会，予以报销往返车票与会务费；不住会的，报销车票与差旅补助。

25、填制凭证单位的名称或者填制人的姓名；

26、会计凭证登记完毕后应当按照分类和编号顺序保管，不得散乱丢失。

27、宁夏*自治区地方税务局通用机打发票用于向灌区用水户收取水费。

28、从事经营活动收取款项必须按规定使用税务机关监制的统一发票，购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。

29、计划财务科设专人负责票据的领购、核发、使用、登记、保管、核销等事项，设置专门的票据管理台账，按票据种类和使用单位如实记载领购、发出、使用、结存及核销等具体工作。

30、各类票据使用、销毁，都必须遵守银行、财政、税务部门颁布的票据管理办法和规定，接受银行、财政、税务、审计、监察等部门的监督检查。

31、营销中心每签定一份合同应及时复印一份给财务部，财务部及时审核，售房合同是否在公司授权范围内，若超过授权范围要及时向主管领导汇报、请示。

32、固定资产的使用与管理

33、办公室对低值易耗品、办公工具建立台帐，对每部门使用人建立领用台帐，每年核对一次。

34、业务款项一般是指：工程业务款、广告业务款。

35、业务款项支出：

36、业务佣金的支付：在贰万元以下的，由财务负责人审批、总经理批准方可支付；在贰万元以上的，还需报董事长批准才可支付；伍万元以上的则须通过股东会审议才可支付。

37、医疗费的报销

38、电话费。注意节约电话费的开支，单位公用电话原则上用于公务活动，严禁拨打语音、小额支付等特殊服务电话。

39、收入预算应坚持积极稳妥原则，根据上年度实际收入水*，结合当年的计划目标及医疗收费标准增减情况进行编制。

40、支出预算应根据上年度实际支出水*以及本年度工作计划、收入预算、物价变动情况等进行编制，既要保证医疗业务活动的需要，又要合理节约的精神，处理好需要与可能两者间关系。

41、预算管理委员会根据医院发展规划，在对预算期经济形势做出初步预测和决策的基础上提出下一年度工作目标。

42、协助医院预算管理委员会协调，处理预算执行过程中出现的一些问题。

43、资本预算是医院在预算期内进行资本性投资活动的预算，包括固定资产投资预算。

44、编制医疗费用预算

45、编制员工培训及费用支出预算

46、会后事项：财务部门提出预算草案修改的要求和时间表；跟踪预算的修改，并重新汇总，重新编制医院预算草案，报院长办公会审核、医院预算管理委员会批准。

47、是否按预算编制程序及日程进度完成预算的编制；

48、学校财务预算一经批准实施，必须确保预算的严肃性和权威性。各部门应严格按预算进度执行，严格控制超过预算及无预算开支情况，非经规定程序，不得随意更改和突破。

49、熟悉国家招投标政策、造价相关知识、各地区定额规则等;

50、财务预算分析方法有待改进

行政单位预算管理制度 50句菁华（扩展4）

——行政事业单位内部控制管理制度 60句菁华

1、行政部经理、行政管理员、考勤员办公时间：8：30～12：0513：55～18：10。

2、旷工：指未经同意或按规定程序办理请假手续而未正常上班的；旷工半天扣1天工资，旷工一天扣罚2天工资；一月内连续旷工3天或累计旷工5天的，作自动解除合同处理；全年累计旷工7天的作开除处理；

3、司机必须遵守公司的一切规章制度，按时上下班，服从领导，听从分配。

4、司机应每周两次擦洗自己所开车辆，以保持车辆的清洁（包括车内、车外、引擎的清洁）；出车前要例行检查车辆的水、电、油及其它性能是否正常，发现所驾车辆有故障时，应立即检修；下班后，将车辆开进厂区保管，锁好开车和货厢的门；车辆停驶后，有空闲时间，司机在不影响本职工作的情况下，要参加力所能及的劳动。

5、司机每月电话费用补贴（100）元，根据开机率和出车率来处罚和奖励，为此司机应每天24小时开机，对公司领导或管理人员的呼叫，应尽快回复。如不开机者一次扣罚20元；如果在每月上班时间内不开机五次不补贴电话费。如果经公司多次联系不接电话者每次扣罚30元；多次不接电话者不发年终奖励。

6、如果司机在出车期间由于以下原因造成交通事故的：

7、员工考勤包括迟到、早退、事假、病假、旷工。

8、如有在工资结算方面有问题者，需提前两日审报，经由董事长或总经理签字方能改动，不允许私更改。违者罚款100元。

9、基本要求在电话铃响三声之内接起电话；接打电话，先说声“您好”，并主动报出部门、姓名。

10、公司电话主要用于业务开展与外部交流，禁止在电话中闲聊，严禁拨打私人电话、声讯和信息电话。

11、保持地面干净清洁、无污物、污水、浮土。

12、公司所有需要盖印鉴的介绍信、说明及对外开出的任何公文，应统一编号登记，以备查询，存档。

13、公司员工不得擅自更改公司各种文件或资料。

14、设立“办公用品领用记录”，所需办公用品的部门到财务室领用，办理出入库手续，控制办公用品领用情况，节约办公费支出。

15、各部室打印的公文或其他资料须经本部门负责人签字，交电脑部打印，按价计费。3、公司各部、室所有打印公文、文件，必须一式三份，交总经理办公室留底存档。

16、办公用品的购发

17、库房物资一般不可外借，特殊情况须由总经理或副总经理批准，办理外借手续。

18、2.2言行举止:文雅、礼貌、精神

19、语音清晰、语气诚恳、语速适中、语调*和、语意明确言简;

20、4.2作客

21、不拉关系图私利。不xx、不xx、不挪用公款，不。勇于揭发问题，敢于同不良的现象作斗争，要打击歪风，树立正气;

22、员工应自觉维护办公场所清洁卫生，禁止在办公区域内、公司*台及卫生间内吸烟，严禁堆放杂物、随意丢弃废弃物，严禁随地吐痰、倾倒污水和茶渣，保持地面、门窗、办公家具、办公设备等清洁整齐;

23、本通知自20xx年11月1日起生效，本办法为暂行办法，今后若需完善与修改的，则以最新通知为准;

24、涉及大额(一般指5000元以上)的对外礼仪行为；

25、除交通车早晚各开一班外，其余时间所有公务车辆的使用均需填(车辆使用申请表》(见附件一)申请，经总办秘书处排定后才能用车。

26、有关安排的顺序以客户使用为先、总公司领导其次、其他子公司领导再其次。如有特殊情况由主管副总经理协调处理。一般管理人员，在无特急事宜的一般情况下，目的地在本市区内的，不派专车。

27、行政单位预算由收入预算和支出预算组成。收入预算包括财政拨款收入、由财政专户拨付的预算外资金收入以及经*门核定由单位留用的预算外资金收入和其他收入等项内容；支出预算包括经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等项内容，经常性支出包括：基本工资、补助工资、其他工资、职工福利费、社会保障费、公务费、设备购置费、修缮费、业务费和其他支出等项目，专项支出按支出用途分别编列到有关项目。

28、行政单位在预算执行中要严格控制各项支出。各项支出要严格执行国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准，不得随意改变资金用途和支出规模。财政拨款收入预算外资金收入有指定用途的，应按规定的支出项目开支。

29、总经理、副总经理、行政人事部部长借阅可通过档案管理人员办理借阅手续，直接提档。

30、公司所需办公用品由行政人事部统一购置，各部门按实际需要领用。办公用品只能用于办公，任何人不得移作他用或私用。所有员工对办公用品必须爱护，勤俭节约，杜绝浪费，努力降低消耗。

31、公司的防火安全工作，要本着以“预防为主，防消结合”的原则，防患于未然。

32、防火通道必须保持畅通，严禁堆放物品堵塞防火通道;严禁违反安全规范乱搭临时设施和建筑物。

33、全体员工不论是在工作区或非工作区，一律不许乱接电源。不准在办公室使用电炉、电线、电器残旧不符合规范的，应及时更换。

34、公司大门设有门卫，保安24小时执勤，重点部位实行24时监控。

35、出纳人员必须按规定存放现金，不得超出限额。

36、熟记公司内各处水、电、燃料、开关、门锁及消防器材的放置地点，并及时发现重要路口电灯、门窗、围墙等是否有缺损。

37、负责门口的卫生，交接班时对门卫进行清扫，保证个人着装的清洁，维护公司的形象。

38、员工一个月内迟到、早退累计达三次者扣发当月kpi考核工资。

39、婚假:员工本人结婚凭结婚证可休婚假七天。

40、产假:正常产假可休假三十天，特殊情况报请行政人事部另行批复。

41、除例行假日及国家规定的法定假日、婚假、丧假、产假外，其余一律按实际出勤计发工资。

42、自培训结束之日起，为公司服务未满两年而提出辞职者，培训费用将按其为公司服务的月份所占两年服务期的比例剩余部分而扣除相应的培训费用。

43、做好安全工作。使用炊事械具或用具要严格遵守操作规程，防止事故发生;禁止无关人员进入厨房;易燃、易爆物品要严格按规定放置，杜绝意外事故发生。

44、电视或收音机的使用，声音不得放大，以免妨碍他人安宁。

45、需要留宿的外来人员需提前到行政人事部办理入住手续方可入住，在未经允许的情况下宿舍管理员有权禁止入住宿舍。

46、对于工作流程、维修技术或管理制度，提出具体建议方案，经采行确具成效者。

47、遇有意外事件或灾变，奋不顾身，极力抢救因而减少重大损失者。

48、一年内记功三次者。

49、违规驾车未造成严重后果者。

50、私自拆装宿舍照明电线、插座、或使用电炉、电热水器者。

51、在工作时间，躺卧睡觉者。

52、于宿舍内聚餐、喝酒、赌博、打麻酱或其他不良或不当行为者。

53、遗失经管的重要文件、机件、物件或工具者。

54、工作时间在工作场所制造私人物件者。

55、受委托的招标机构要会同有关专家在对委托合同书中采购项目进行市场调查，充分论证的基础上，制定招标文件，并在所制定的招标文件向有关供货商发标前，将招标文件送达市*采购中心进行审核。如市*采购中心对招标文件提出合理要求，招标机构应对招标文件进行修改，经市*采购中心同意后，招标机构方可将修改后的招标文件向有关供货商发标，并进行其他环节的招标工作。

56、所有的档案应分类编号管理。档案存放要注意防火、防虫、防盗。

57、各部门每月需用办公用品，须在每月10日前向行政人事部提出申购计划，行政人事部将各部门申购计划参考库存量和月*均用量后汇总，填写申购单，经公司领导批准后，统一购买。特殊情况另行安排。

58、对消耗性物品办公用品，如签字笔、圆珠笔、铅笔、软面抄、胶水等，一个月最多申领一次，再次领用时需以旧换新。信纸等用品领用一次不得少于两个月。

59、非消耗性办公用品不慎遗失，由本人负责赔偿，行政人事部不予再领用。

60、行政人事部每月统计上报长途电话使用情况，必要时输出长途话单，检查长途电话使用情况。

行政单位预算管理制度 50句菁华（扩展5）

——行政人事部门管理制度 60句菁华

1、5参加面试考核的应聘人员应真实填写有关表格，按表格规定程序完成面试考核，公司行政人事部保留调查核实员工工作经历及个人背景的权利。

2、学历证明、英语级别证书；

3、职称证明、岗位资格证明；

4、家庭地址和电话号码；

5、培训结业或进修毕业。

6、凡要求调入本校工作的教职工经学校考核，行政会研究同意方可办理调入手续。调入后第一年为试用期，试用期满考评合格，方可成为本校正式教职工。

7、教职工因事、因病（除特殊情况外），必须事先履行请假手续，准假后方可离岗。工作时擅离职守，按旷工论处。因公外出，也应告知行政值周人员。

8、教职工因事、因病须离岗者，必须由本人履行请假手续。请假人除特殊情况外，一般需待安排好课工作之后，方可离开岗位。如因急病或紧急事故确实不能事先请假的，可委托他人办理或事后补假。

9、对照上述条件，视情况可授予先进工作（或其它荣誉）称号，或给予单项奖励。

10、全校按行政、教务、学生、后勤四个部门进行签到考勤，分别由校办公室、教务处、学生处、后勤处具体负责。行政部门包括校领导、办公室、人事处、计财处、保卫科、基建科、电教网络中心、科研中心、图书馆、工会、团委会等人员；教务部门包括教务处、学前教育系、语言文学系、艺术系、美术系、基础教学部等人员；学生部门包括学生处、班主任、公寓管理员等人员；后勤部门包括后勤处及水、电、维修、清洁等服务人员。

11、人事处要加强考勤制度的检查落实，要协同当日值班人员不定期抽查各部门、单位考勤管理情况，发现问题要作记载并督促有关部门整改。

12、优秀：积极贯彻执行党和国家的路线、方针和政策，模范遵守国家的法律、法规及各项规章制度，忠诚于党的教育事业，有较高的师德，有较强的业务能力，工作责任心强，出色地完成和超额完成工作任务，在教学、科研、管理和服务等工作中成绩显著。综合量化测评分在90分以上，且排名在前15%以内。

13、教职工在学年度考核中被确定为合格及以上等次的，具有被聘任的资格；连续2年以上被确定为优秀等次的，具有优先被聘任的资格；教师和其他专业技术人员可以推荐参加晋升高一级专业技术职务评审；当年考核被确定为合格及以上等次的，按照有关规定正常增加薪级工资。

14、教职工在学年度考核中被确定为不合格等次的，当年不发年终一次性奖金，根据不同情况予以调整工作、降职、低聘；被确定为不合格等次又不服从组织安排的，解除聘任合同，将其工作关系转入市人才服务中心；连续2年考核被确定为不合格等次的予以辞退。

15、福利部分(含端午节、防暑、中秋节、春节等)

16、正式人员聘用按上级有关政策办理相关手续。

17、行政编制人员报考，应该选择假期学习的形式，学习期间每学期可以享受二周学习假，超过学习假学习的停发5个月津贴。

18、教材费、考试费自理。

19、符合下列条件之一的工人，应该退休。

20、退休人员从批准退休之次月起，按退休人员管理，享受退休生活待遇。退休生活待遇包括退休费和保留津补贴(全额)。退休费以本人退休前岗位工资和薪级工资之和的一定比例计发。其中，工作年限满35年的，按90％计发；工作年限满30年不满35年的，按85％计发；工作年限满20年不满30年的，按80％计发；工作年限满10年不满20年的，按70％的比例计发。

21、请假期满，必须按时履行销假手续，逾期无故不归者按旷工论处。旷工半天以上(合半天)扣除相应的工资外，停发当月奖励工资。

22、查（借）阅人员必须是2名*党员，持有《查阅干部档案审批表》和《查阅干部档案介绍信》，不得凭借“调查证明材料介绍信”和其它联系工作介绍信查阅干部人事档案。

23、充分发挥《干部人事档案管理信息系统》的功能，建立完整的档案信息数据库，利用该系统完成档案查借阅、转递、目录及零散材料的管理和“四统一”管理。

24、不属归档范围的材料，可分别情况，予以处理。凡销毁材料，必须详细登记，并报主管负责人审查批准。

25、转递干部人事档案或材料必须做到及时、准确、安全。

26、接受单位收到档案后，应认真核对，并在“干部人事档案转递通知单”的回执上签名盖章，立即退回。逾期一个月未退回，转出单位要查询，以防丢失。

27、干部人事档案应随着干部的工作调动或职务的变动及时转递，避免人档分离。

28、整理好的干部人事档案入库前，要逐人、逐卷、逐份、逐页进行检查核对，发现差错，及时纠正。

29、转出和接受干部人事档案时，应将材料与目录检查核对一遍，防止张冠李戴或缺少材料。

30、定期向档案管（室）移交死亡干部的档案；

31、提升：为激励员工奋发向上，不断进取，当有重要岗位缺员时，首先在医院内部符合条件的后备人员中挑选上报，经考核合格后可提升。

32、通过网络掌握人才信息或到人才市场，收集人才资料；

33、有爱岗敬业的精神；

34、有诚实负责的态度；

35、各专业技术人员：医生要求大学本科以上学历及相关职称；护士要求中专或大专以上学历及相关职称，有两年以上实际工作经验，能运用基本知识和基本技能从事本岗位、本专业工作。

36、员工手册

37、职等上升、职务不变；

38、不定期：（1）破格提升：职员在*时人事考核中，对组织有特殊贡献、表现优异者，随时得以提升，每年破格提升的名额控制在10%左右，体现向业务人员倾斜。

39、其他相关材料。

40、员工三天以内的病假凭区级医院诊断证明可带薪休假。

41、员工转正后签定《劳动合同》。《劳动合同》签定后按厦门市劳动保障局的相关规定办理社保。

42、对工作认真负责，遵纪守法、超额完成公司交给的各项任务，表现突出者；

43、举报公司内部的渎职行为，为公司挽回经济损失者。

44、新增用人岗位，用人部门填写《增岗需求申请表》，详细填写新增岗位编制、新增岗位职责描述和增设新岗的理由，由部门经理签字确认，行政人事部经理签署意见，总经理签字审批。

45、确定初试人选。行政人事部经理根据应聘人员条件，确定初试的人员以及初试时间、地点，人资专员通知应聘人进行初试。

46、试岗时间是七天。7天试岗本人感觉不胜任或考评不合格被辞退的，无薪资。

47、员工在第一个月试用期内考试测评未能通过，但通过日常表现跟踪测评考核，有发展潜力，可以继续试用一个月。如果第二个月仍不合格，可辞退。

48、接受培训员工因特殊情况辞职，必须符合协议中的相关规定，经公司同意后方可离职。

49、离职申请。员工自行请辞，需提前一个月向所在部门经理提出离职申请，说明原因，并形成书面报告，上交到行政人事部。

50、管理部门职工全年元任何缺勤及迟到早退现象者加发两个月工资。

51、给总公司造成经济损失；

52、消极怠工、工作没有效益；

53、没有达到本岗位职责要求；

54、有贪污、盗窃、流氓、打架斗殴行为；

55、违反外事纪律，严重损害总公司声誉和利益；

56、公司招入的应届毕业生，经考核合格者，原则上签订一年劳动合同合同期限（包括试用期）。

57、经公司试用合格的员工给予办理暂住证。

58、辞退

59、员工如遇特殊情况(如大雨、大雪等恶劣天气)未能按时到岗的，应提前打电话通知办公室，得到许可后方视为正常出勤，否则按迟到、旷工处理。

60、员工请假应按规定填写《请假条》，并经经理批准后，将请假条上报考勤备案方可休假。如遇特殊情况未能即使办理请假手续，应向领导说明。

行政单位预算管理制度 50句菁华（扩展6）

——建设单位项目部管理制度 50句菁华

1、规划方面档案：校园总体规划、分区规划、工程规划、专业规划和近期建设规划等。

2、搞好图纸的会审变更，技术交底工作。图纸会审不及时扣罚50元，技术交底未落实扣罚50元，因交底未落实造成损失的按照损失额的20%进行扣罚。

3、负责工程的签证工作，确保签证的及时全面。

4、对工程中技术要求和方案及时编制上报，未及时上报造成公司领导找到项目经理，一次扣罚100元，累计扣罚超过300元工资下浮5%。

5、参与编写项目施工组织设计及主要分项工程的施工方案。

6、2.4定期组织工程调度会,协调内部各部门、各专业的关系,检查、总结工作执行情况,安排下阶段工作任务,对施工中出现的问题进行协调和裁决,贯彻公司及上级部门对工程施工的决定和要求,及时印发会议纪要。

7、2.5负责工程进度管理的监督、落实和考核。依据合同对由于其自身因素造成延误工期的专业进行考核和处罚。对如期达到工程重要控制点的施工队伍予以奖励。

8、3.2按工程进度计划合理安排资金计划并做好概预算工作,以便工程的顺利进行。

9、5质量管理部

10、5.1根据工程进度计划,编制质量检验计划,并负责组织实施。

11、6.1现场管理人员为其所承建项目的施工进度控制负责。

12、6.3负责编制、控制三、四级网络进度计划,并提出每周施工滚动计划。

13、4.9各施工单位必须严格按照施工进度计划、每月施工作业计划,科学管理,精心安排施工生产,确保整个工程的施工进度按计划进度控制节点进行。各专业对未按时完成的工程项目,要在施工计划完成情况中注明原因。由于上道工序未完成而影响下道工序施工的项目,必须及时上报工程部,工程部负责计划调整。

14、2进度考核

15、2.2关键进度控制点满足进度控制要求的各专业,由项目返回相应比例的进度考核款。

16、2.5.3周计划未完成,若施工内容为非关键里程碑控制点,但进度脱期,对工程总体进度影响较大,并可能使后道工序施工成为关键线路控制点,进而影响到整个工程的投产日期,则对此专业处以3000元~4000元罚款。

17、2.5.4周计划未完成,若施工内容为非关键工序,且有充足的浮时可供调整,则将依据此专业后续措施的效果,给予500元~2000元的经济处罚。

18、2.5.7对于提前完成周计划及月计划的施工班组,经项目工程部、总工及项目经理确认后,将给予一定额度的奖励。

19、建设计划以提高全县教育改革发展水*为目标，以加强基础建设、队伍建设、完善内部管理为保障，切实加强内涵建设，通过建设，使项目学校成为省、市、县的示范、提高质量的示范和办出特色的示范。

20、建设计划坚持“省市引导、县级*为主、教育局实施”的原则，采取县*、县教育局和项目学校分级管理的方式，以学校管理为基础，县级*管理为主。同时，各部门、单位和社会有关方面有效参与和支持。

21、教育局协同发改、审记、财政等部门组织专家对修订后的项目建设方案和任务书进行评审论证，复核并将通过评审论证的项目建设方案和任务书报送上级主管部门，达到要求的予以批复。批复后，正式启动项目建设工作。

22、县人民*负责统筹落实和筹集项目学校的建设资金，对建设资金的使用进行监督，确保专款专用

23、凡纳入*采购的支出项目，必须按照《中华人民共和国*采购法》的有关规定，经过招投标、集中采购等规范程序后方可列支。

24、凡使用财政性资金形成的资产，均为国有资产。项目学校应按照国家有关规定加强管理，合理使用。

25、股内集体讨论决定的行为出现过错的，股长为责任人。

26、文字资料:

27、建设单位工程项目经理负责现场的资料管理;

28、对监理工程师、总包单位所有文件资料必须采取书面形式,均具实名;

29、及时安排和处理合同条款中的未尽事项，与监理单位和承包人协商，尽快定出处理意见或达成协议，保证工程建设正常进行。

30、杜绝肢解工程、转包工程等现象发生。

31、监督承包人妥善管理好由其负责采购或接管的建筑材料和安装设备。

32、如遇设计变更、工程量增减或其它可能延误施工工期的情况，要及时通知承包人，以免延误工期。

33、在不影响施工正常进行的情况下，随时检查检验承包人是否认真按照标准、规范和设计图纸要求以及工程师发出的指令进行施工。对于工程质量达不到约定标准的部分，要责成承包人拆除和重新施工，直到符合约定标准。

34、监督检查施工质量的内容主要有：

35、严格执行标准、规范，认真负责，公道、公*、公正开展质量监督和安全监督管理工作。在处理工程质量问题和安全事故中，对被监督方要一视同仁，不偏袒、不刁难，秉公办事。

36、在工程管理和施工过程中，对监理单位和承包人提交的报告要按约定时间做出书面答复。

37、监督监理单位和承包人按照诚实信用的原则，真实准确地做好施工程记录和有关报告。决不允许有篡改事实真相、出具假报告等违规违法事情的发生。

38、施工单位应当在施工现场建立消防安全责任制度,确定消防安全责任人,建立义务消防队。

39、施工人员管理

40、车辆管理

41、施工用电管理

42、本公司安全管理部门对施工队伍建立相应的管理档案,实行动态监督。

43、车辆有关证照和有关手续，由驾驶人妥善保管。涉及车辆的养路费、年审、保险等事务由司机掌握办理时间，报人秘科或分管车辆调度领导批准同意后，由司机负责具体办理，人秘科协助办理。

44、逢节假日，一般情况下轮流安排一辆值班车。其他车辆一律归库停放。特殊情况用车必须经值班领导与分管车辆调度的分管领导同意方可出车。

45、用车人要树立节俭用油的观念，实行车辆刷卡加油的管理办法，原则上在指定的加油站加油，并记录好所加油数及加油卡内余额数，归还车辆时如实填写《车辆管理情景表》。任何人不经批准不得擅自给外单位的车辆加油，违反者，一经发现处所加油数十倍以上罚款。

46、用车人要经常检查车况，发现隐患要及时报告和处理，严禁车辆带病行驶。

47、公务车辆发生损坏或被盗，用车人员应当立即向*部门和保险公司报案，同时向单位报告。凡违反车辆管理规定，不按规定停放或公车私用期间发生损坏或被盗，当事人负责赔偿保险公司理赔不足部分。

48、用车人对所经常使用的车辆实行定期维护和保养，发现故障应及时报告、维修，确保行车安全。

49、车辆进厂维修期间，用车人要跟车监修，并对车辆的维修质量负责，确保车辆维修后到达相应的技术标准；因维修配件质量问题所发生的再修费用，用车人不与认可签字，由修理厂承担；因用车人管理使用不当所发生的二次修理费用，由其本人自负。

50、车辆需维修时，驾驶员事先应征得车管人员和领导同意，然后到定点厂家维修，并随时将维修费用票据带回，按财务制度的有关规定及时履行报批手续。

行政单位预算管理制度 50句菁华（扩展7）

——行政人事部门管理制度 50句菁华

1、公正、公*、*等竞争、亲属回避；

2、用人部门提出岗位人员需求计划，填写《人力需求申请表》上报总经理审批；

3、公司行政人事部依据总经理的批示，按照《岗位分析说明书》的要求办理内部选聘、调配，或对外统一发布招聘信息。

4、具体办事流程见《招聘面试流程》。

5、结婚证、流动人口婚育证明；

6、与原单位解除劳务合同证明；

7、家庭地址和电话号码；

8、诞生子女；

9、与部门主管见面，接受工作安排。

10、凡本校教职工必须热爱教育事业，不提倡留职停薪，未经学校许可，不准搞第二职业。

11、学校决定调整工作岗位的教职工，应服从分配，按时上岗，否则从通知之日起以旷工论处。

12、教职工的集体政治学习、业务学习和各种集体活动，均列入正常的考勤之列。

13、教职工的考勤必须根据有关规定，与工资、奖金、评选、职称评定挂钩，做到奖惩分明。

14、校级先进工作者，每学年评定一次，由校长授予荣誉称号。单项奖励随时进行。先进工作者评定比例一般为15%--20%左右，表彰先进，坚持德、勤、能、绩综合评定。须由群众评议推荐，组室申报，校长审批。具体办法参照相关评先规定。

15、对照上述条件，视情况可授予先进工作（或其它荣誉）称号，或给予单项奖励。

16、学校每月统计全校教职工出勤情况。各部门考勤员必须于每月1－5日将上月出勤情况汇总经主管负责人签字后报人事处。人事处依据各单位考勤记载核发教职工工资、校内津贴。如发现有考勤上报不实的，学校将追究有关部门考勤主管负责人和考勤员的责任；如发生较大考勤责任事故（主要指无故不及时上报考勤情况、职工旷工1天及以上或病、事假7天及七天以上隐瞒不报等），要扣发考勤员当月50%校内津贴。

17、人事处要加强考勤制度的检查落实，要协同当日值班人员不定期抽查各部门、单位考勤管理情况，发现问题要作记载并督促有关部门整改。

18、一般人员请假半天以内需经处长或处室负责人批准，请假一天以上三天以内必须经分管校长批准，三天以上必须经校长批准；中层干部请假半天以内需经分管校长批准，请假一天以上需经校长批准。

19、教职工的直系亲属死亡，可请7天丧假，家居外地的来往旅途所需时间，可按事假对待。

20、基本合格：政治表现与业务素质一般，基本适应教育教学、管理、服务的要求，工作积极性、主动性不够，没有全面完成教育教学、管理与服务的工作任务，在工作中造成一定失误，或有轻微违背师德和违纪表现。综合量化测评分在60分以上。

21、教职工在学年度考核中被确定为不合格等次的，当年不发年终一次性奖金，根据不同情况予以调整工作、降职、低聘；被确定为不合格等次又不服从组织安排的，解除聘任合同，将其工作关系转入市人才服务中心；连续2年考核被确定为不合格等次的予以辞退。

22、自20xx年7月1日起，具有本科学历且来校工作三年以上（含三年）的教师可申请攻读硕士研究生；具有硕士学位且来校工作五年或具有本科学历来校工作满八年的教师可申请攻读博士研究生。

23、由于教学工作的特殊性，教师到龄退休后，因承担的学期教学任务尚未完成，不能离开工作岗位者，在该学期内，所任课时按相应职务在职教师发给课时酬金。

24、请假期满，必须按时履行销假手续，逾期无故不归者按旷工论处。旷工半天以上(合半天)扣除相应的工资外，停发当月奖励工资。

25、校级先进工作者，每学年评定一次，由校长授予荣誉称号。单项奖励随时进行。先进工作者评定比例一般为15%--20%左右，表彰先进，坚持德、勤、能、绩综合评定。须由群众评议推荐，组室申报，校长审批。

26、查阅人员必须严格遵守保密制度，不得泄密或擅自向外公布档案内容。

27、不得随意使用外来磁盘，确需要使用时要进行病毒检查，防止机器故障造成信息的损坏或丢失。

28、干部人事档案材料必须是铅印、胶印、油印或用蓝黑墨水、碳素墨水、墨汁书写。凡圆珠笔、铅笔、红墨水、纯蓝墨水书写的材料，必须经过复制方可归档。

29、归入的干部人事档案材料均应按照《干部档案整理工作细则》进行整理立卷。

30、严禁按照《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国保守秘密法》，做好干部人事档案的保管保密工作。

31、在工作中形成的各种草稿、废纸等，不得乱扔、乱抛，一律按保密纸处理或销毁。

32、登记干部职务、工资的变动情况；

33、定期向档案管（室）移交死亡干部的档案；

34、有团结合作的意识；

35、企业文化知识的培训；

36、员工三天以内的病假凭区级医院诊断证明可带薪休假。

37、无论任何形式的假期，期满回公司均应到人事管理部门销假。

38、员工辞职需提前十五天递交辞职报告，经逐级审批后方可离职。

39、总经理审批后，行政人事部按用人需求实施招聘。

40、招聘准备。行政人事部根据招聘需求，拟定《招聘简章》，内容包括公司简介、招聘岗位、应聘人员基本要求、报名方式、报名时间、报名地点、公司待遇，以及其它要求。

41、员工档案的录入由人资专员负责。

42、降职。降职员工填写《岗位调动单》。降职员工可免于新岗试用，直接发放新岗位转正工资。

43、为总公司推荐优秀人才（被推荐的人才对总公司做出重大贡献）；

44、有创新、开拓精神，引进的先进管理机制被采纳并对总公司的发展起到了重要作用；

45、为总公司开拓重要业务渠道，为总公司作出重大贡献：

46、没有达到本岗位职责要求；

47、严重违反劳动纪律，多次旷工或消极怠工；

48、深圳市外员工调入需符合人事局规定的调入条件。

49、迟到/早退规定：凡超过公司规定上班时间均属迟到;凡未经批准，在规定下班时间之前擅自离开工作岗位均属早退。无故迟到/早退半个小时以内扣10元，迟到/早退半个小时以上、一个小时以内者扣5元，迟到/早退一个小时以上者按旷工处理。

50、确因工作需要，晚上下班后超时工作2小时以上的，视为加班半天（中午超时工作的不视为加班）；法定节假日加班的，按实际工作天数计加班天数。加班人员需填写加班审批表，报领导批准后，送考勤管理人员处备查。

行政单位预算管理制度 50句菁华（扩展8）

——学校行政管理制度 40句菁华

1、组织管理寝室教师在学生就寝前后开展管理。

2、召开教学、德育及音、体、美、电教、图书、保卫等工作会议、专题研究工作。

3、教研组长会议。

4、教学工作专题会议。

5、教案、作业检查会议。

6、日常夜间值班。行政值班领导每天安排两人，必须从早上7：00至晚上11：30，负责当天学校的常规管理和学生矛盾纠纷的及时排查处理，以及两操、晚自习时班主任的考勤考核、学校安全稳定及综合治理等管理工作，不得以任何理由关闭手机和不接电话。

7、节假日值班和寒暑假值班。节假日和寒暑假值班实行轮转值班安排制，每天安排一名领导值班，值班时间为早上9：00—11：30，下午2：30—5：30，晚上8：00—11：00。负责对值班期间保卫科安排的安全执守人员、保安队员上班情况及各部门安排的加班人员进行考勤考核记录，同时全面负责学校安全稳定及综合治理等管理工作，并及时填好《节假日安全值班记录》，不得以任何理由关闭手机和不接电话。

8、行政值班领导和学校安排的其他值班人员应确保固定值班电话处于良好的待机状态，不得随意私自占用，接听电话、接待来访、处理事件要文明礼貌，力戒简单粗暴。值班执守期间，值班人员的手机应始终保持开通状态。

9、保证在校时间，深入现场管理，及时掌握值周期间学校各项工作的第一线状况。

10、管理文书档案，健全档案管理制度。

11、指导、检查各年级、各学科备课。

12、了解教学情况，对学生提出的问题、要求及时反馈给有关老师。

13、采取措施培养青年教师。

14、根据学校办学宗旨，参照国家教委关于学生思想政治教育要求，负责拟定在学生中开展思想品德教育要点，由班主任、教师以不同形式向学生进行思想教育及品德教育。

15、总结和交流班主任、教师开展德育工作的经验。

16、组织开展评选表彰“教育先进工作人员”活动。

17、组织印刷发放教材、讲义和习题。

18、做好学生反馈工作的总结。

19、定期组织财会人员学习有关财务法规、制度等文件；参加教育和有关部门的培训学习，不断提高会计专业水*。

20、班主任做好学生考勤，保持与学生、家长的密切联系。

21、王飞飞：影视编导影视赏析教学。

22、龚红梅：办公室行政。

23、接待家长态度要和蔼，做到百问不烦。按学校统一规定给予耐心的解答。

24、把好门卫，家长、外单位人员一律不得进校，上学、放学一律在自动门外等候，报名交费家长进招生办办理，不得进入校内，报名学生按登记表项目登记、收费。

25、认真管理考勤，一节课后，要立即检查各班出席情况，凡缺勤学员要马上电话与家长取得联系。

26、第二节、第三节课间时按教学日志要求项目，进行登记。

27、业务进修制度：要求教师每周利用业余时间到图书馆、阅览室或网络系统进行自培自练;同时，积极鼓励教师参加各种学历和非学历的教育和培训。内容包括：

28、校本教研培训制度：教研组开两周集中半天时间，确定主题，由专人主讲，学习教育教学理论，最新教改动态，探讨教育教学体会;组织全组成员按照学校工作要求有序*备课，技能培训，三课汇报课、研究课、示范课，活动和课题研究 。

29、过程督查制度：学校对校本教研和培训工作实行动态管理，定期或不定期进行抽查。强化六种工作态度：积极主动参与态度;一切为了学生态度;团队合作态度;勤于研习态度;善于反思态度;合理利用业余时间丰富自己专业的态度。坚持做到勤学习、勤钻研、勤反思。

30、教学检查。校领导及主管教学的领导，要不定期的深入课堂听课，尤其对初次聘任的教师，必须听课1-2次。班主任要经常随堂听课，听取师生反应。

31、学生上课、练琴时家长必须按时接送，长音琴行不负责接送学生。

32、若假期间提供免费练琴辅导，请家长自由选择，错过不补。

33、家长应该监督和鼓励孩子刻苦练琴，每天至少一小时，按时完成老师留下的作业;学乐器并非其他科目，教师只负责教会怎么去弹奏，怎么把握节奏、音准、感觉，每节课能保证学生理解，其余时间需要学生花时间练习，学乐器乃手上功夫。

34、不允许任何学生在教室里嬉戏、打闹。如不遵守规定，损毁任何物件由监护人原价赔偿。

35、私人财物自行保管，如有损失，本琴行恕不负责。

36、因试听不满意或不通过无法讲试听课而由其他老师带课的学生奖金归代课老师。

37、编制预算必须坚持“量入为出，收支*衡”的原则。收入预算坚持积极稳妥原则，支出预算坚持统筹兼顾，保证重点，勤俭节约的原则。

38、资产是学校占有或者使用的能以货币计量的经济资源，包括流动资产、固定资产、无形资产和对外投资等。

39、财务监督是贯彻国家财经法规以及财务规章制度，维护财经纪律的保证。对违反财经法规的支出财务部门有权拒绝，同时报告领导处理。

40、学校总务处应接受上级有关部门的财务监督和审计。

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