固定资产管理制度 50句菁华

1、电子设备：包括显示器、主机、打印机、传真机、复印机、电话，装订机等相关办公设备；

2、将固定资产的日常管理和使用落实到个人；

3、财务部对固定资产的增减变动进行财务处理；

4、固定资产出售申请经批准后，行政部对该固定资产进行处置；

5、为加强固定资产的管理，维护公司财产权益，特制定本制度。

6、固定资产购置后，由经办人持发票、审批手续及个人或部门的固定资产登记卡，经各单位_____部审核登记后，到各单位财务部报销入账。

7、不得人为破坏固定资产，如属人为破坏，一经发现，必须照价赔偿。

8、各部资产责任人和资产管理员必须全面掌握所在部门固定资产的分布使用情况。

9、复印机、相片冲印设备、运输车辆、游乐场设备、健身房设备等。

10、固定资产的维修维护用品、用具及备用零部件等；

11、已提足折旧仍继续使用的固定资产；

12、供热系统设备12年

13、清查盘点的内容，包括固定资产的实有数与帐面数是否相符，固定资产的保管、使用、维修等情况是否正常等。

14、4总部副总经理/总经理：负责固定资产的购置审批。

15、5子公司行政：负责本区域固定资产的购置评估、采购、登记编号、盘点、维修、使用监控、异动管理等。

16、5.3经批准后，人事行政对实物进行处理。处理后对台帐及固定资产卡片进行更新，并将处理结果书面通知总部财务部；

17、2《固定资产收货领用表》

18、7《固定资产盘点明细表》

19、每年按照财政预算经费安排设备购置计划，由办公室根据当年办公设备购置需要，与资金计划衔接，制订固定资产购置计划，经局领导审定批准后实施。

20、新购入的固定资产，应先做好验收工作。由使用部门及使用人验收，验收人员要严格把关，对所验固定资产的数量、质量、附件、资料等都要认真检查。经办公室签署意见登记备案后，连同发票交综合计划财务处。

21、接线装置齐全、完整、紧固，导电良好，并符合下列要求：

22、《固定资产存放明细》除一份自存于使用单位外，另一份应由使用部门张贴于该场所墙壁适当的位置，以便查核。

23、各矿要根据长远发展规划和现有设备的安全技术状态制定设备的改造更新规划，对老化、技术性能落后、耗能高、效率低的设备要有计划地逐年进行更新。

24、采购物品或设备运到后，由总务人员和设备使用部门对物品或设备进行开箱检查，并填写验收单。

25、在对物品或设备进行开箱验收后，资产管理人员填制《固定资产增加单》，签字确认。将验收合格后的固定资产交给使用部门。

26、验收后续工作。

27、每年对本系的'固定资产至少进行一次自查。

28、电冰箱(柜)5年

29、公司固定资产的采购、验收、登记、领用、维修、报废和固定资产管理制度的制定，以及监督检查固定资产的管理情况，由综合部负责执行。各个部门对固定资产使用权归属各部门，所有权归属公司。

30、综合部对《固定资产购置申请表》进行核查，检查是否有闲置或重复购买的固定资产，核查合格后进行固定资产购置。

31、1固定资产的标准

32、3.8在原有固定资产基础上改建、扩建的固定资产，按原固定资产价值加上改建、扩建发生的实际支出，扣除改建、扩建过程中产生的变价收入后的金额计价;

33、4.4根据实际价值调整原来的重估价值;

34、4.1.1房屋和建筑物;

35、8固定资产的报废，由使用单位提出，总工办会同技术、财务、设备等部门作出鉴定，报公司领导审核批准后，方可报废，并将残值收入交财务部，同时转销固定资产。

36、10.2.2固定资产年度维修计划是公司固定资产维修系统全年的工作大纲，是贯彻计划修理的基础，是季度、月度维修计划以及考核维修工作情况的主要依据。年度维修计划由总工办负责编制，财务部参与，经有关领导审批后下达执行;

37、1本制度由公司财务部负责解释。

38、5运输设备；

39、2财务部门根据总经理批准的固定资产出售处理报告进行帐务处理，并开具发票及收款；

40、负责监督、配合使用部门做好设备的使用和维护，确保设备完好提高利用率，并定期组织进行设备的清点，保证帐、物相符。 5.根据使用部门的使用情况，组织编制设备大、中、修等维修计划，按期编报设备更新计划。

41、凡列入公司的固定资产，未经主管部门、主管部门分管副总、总经理批准，任何部门或个人不得擅自调拔、转移、借出和出售。

42、独立使用或备用的电机，功率在7KW以上者列入固定资产。

43、认真做好基层固定资产管理工作，准确无误地建立健全固定资产账册和固定资产卡片，并由专人保管。

44、4.财务部每月更新用友固定资产模块。

45、根据使用部门的使用情况，组织编制设备大中修维修计划，按期编报设备更新计划。

46、2各检测队严格执行技术操作规程和维护保养制度，确保设备的完好、清洁和安全使用。

47、4根据主管部门的要求定期组织固定资产的盘点，做到帐、卡、物三相符。

48、2.1超过使用年限，主要结构陈旧，精度低劣生产率低，耗能高，而且不能改造利用的。

49、2固定资产保管人、使用人玩忽职守，违反有关固定资产管理规定及操作规程，造成固定资产损失者，应予赔偿。赔偿数额依据损失大小和责任大小确定，同时追究其相关领导的责任。

50、财务部负责相应凭证、账簿的处理工作。

固定资产管理制度 50句菁华扩展阅读

固定资产管理制度 50句菁华（扩展1）

——固定资产管理制度 100句菁华

1、固定资产出售申请经批准后，行政部对该固定资产进行处置；

2、固定资产编号：公司简称拼音首字母—使用部门—购置年月+编号：

3、财务部会同固定资产管理部门对固定资产每季进行一次盘点，做到帐物相符，保持帐、物、卡一致。

4、所需固定资产到位后，由其使用部门负责验收，并填写《固定资产登记表》一式三份，在《固定资产登记表》中应详细填写固定资产名称、规格型号、金额、数量，并同时对固定资产进行编号。一份由使用部门留存，一份交财务部进行相应的帐务处理，一份交资产管理部门填写固定资产卡片，更新台帐，落实使用责任人。

5、固定资产在公司内部部门员工之间转移调拨，需填写《固定资产转移申请单》一式四联，送移入部门签字，确认后交固定资产管理部门，第一联由管理部门留存，更新固定资产卡片，第二联送交财务部，第三联送交移入部门，第四联送交移出部门。将固定资产转移单交固定资产管理部门办理转移登记；

6、固定资产购置后，由经办人持发票、审批手续及个人或部门的固定资产登记卡，经各单位_____部审核登记后，到各单位财务部报销入账。

7、对于使用过程中发现故障等不良现象，要及时向_____部反映，及时修复。

8、工程部负责固定资产的维护保养和技术管理工作，对设备的拆卸、安装等技术项目负责施工及质量验收、保证设备安全、降低消耗，保证各种设备始终处于良好状态。

9、固定资产内部转移时，有关部门先提交申请报告，经转入和转出部门负责人签字，由财务核批，报总经理批准后才能进行，然后，由资产管理员填制“资产内部转移通知单”，转入、转出部门办理移交和验收手续并签字以后报财务部进行账务卡片调整。

10、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；

11、擦鞋机器、货架、行李车及其他搬运工具等；

12、洗衣房中除洗涤设备、成型机以外的所有工器具；

13、饭店固定资产账务统一由上级公司财务部门核算，固定资产的核算按《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定执行。

14、已提足折旧仍继续使用的固定资产；

15、其他机器设备10年

16、货车50万公里10年

17、闭路电视播放设备10年

18、音响设备5年

19、其他电器设备5年

20、游乐场设备5年

21、清查中，盘盈的固定资产应当及时入帐；盘亏报损的固定资产，属于不可抗拒原因造成的，应当按照国家规定和资产报废的审批权限及时办理核销；属于过失的责任事故或违法行为造成的，应当按照规定给当事人以必要的经济赔偿。

22、一般固定资产购置：各单位根据实际情况需要增加固定资产时，填写“固定资产购置申请单”，列明需购置固定资产的名称、规格、数量、计划价格、部门申请人、部门批准人、公司分管领导、总经理签批后，每月财务汇总上报董事长审批执行。

23、3本文件适用于爱如家健康管理有限公司各子公司、分公司。

24、4总部副总经理/总经理：负责固定资产的购置审批。

25、1.1公司以固定资产编码卡作为固定资产标示。固定资产编码卡包括资产名称、编号、规格、使用部门和购置日期等内容；

26、2.2由总部营运部负责人或总部相关部门负责人确认后，将子（分）公司填写的《固定资产购置申请表》转送至人事行政部负责人，人事行政部负责人根据所有子公司固定资产使用情况给出处理意见。如需购置，将最终确认后的《固定资产购置申请表》的转送至财务部负责人，再由公司财务部依财务流程拨款至各子公司，由各子公司固定资产管理员按确认的标准购买。《固定资产购置申请表》由财务部存档；

27、4固定资产维修

28、4.3《固定资产维修（升级）表》原件由财务保存，复印件交于人事行政，以便人事行政及时进行《固定资产收货领用表》的变更。

29、5.1当固定资产严重损坏，没有维修价值时，由固定资产使用部门提出申请，填写《固定资产处置审批表》，区域人事助理给子公司负责人确认后，子公司负责人以Email形式发送至营运部负责人邮箱上报。

30、6.1每季度由区总负责，子公司行政、相关财务人员协助进行固定资产盘点；

31、6.3工作结束后财务部出具《固定资产盘点明细表》，详细反应所盘点的固定资产的实有数，并与固定资产帐面数核对，做到帐务、实物、和固定资产卡片相核对一致。若有盘盈或盘亏，须编报《固定资产盘盈盘亏报告表》，并列出原因和责任，报部门负责人、总经理。经批准后，财务部进行相应的帐务调整。管理部门对台帐和固定资产卡片内容进行更新。

32、*盘点结束3天内，把《固定资产盘点明细表》报总部人事行政部备案。

33、1《固定资产购置申请表》

34、单位价值在500元以上一般设备以及 房屋。单位价值虽未达到规定标准，但耐用时间在一年以上的大批量同类物资。

35、外壳不完整（达到无损），有裂痕和变形的。

36、新增电缆悬挂点间距离不得大于2米，用编织网带悬挂的电缆，最多每隔6米必须用电缆钩或用铁丝穿胶管进行可靠悬挂；电缆不得直接用金属丝悬挂。

37、在接线设备（含接线盒）的一端电缆应有300—500mm的余量，以便于设备的维护及检修。

38、设备环境

39、托辊应运转灵活，无卡阻现象。

40、检查输送机搭接情况和链子松紧情况，搭接过低和链子过松要及时处理，防止带煤。

41、检修过的电气设备在正常运行条件下，投入运行24小时内发生电气故障，检修人员负主要责任。

42、可靠性：对故障线路能可靠跳闸。

43、固定资产的管理范围：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机械设备、电子设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在20xx元以上，并且使用期限超过2年的，也应作为固定资产管理。低值易耗品，归入流动资产类。

44、固定资产类别、折旧计提年限、净残值率：房屋及建筑物，折旧计提年限20年、净残值率10%；机器设备折旧计提年限 10 年、净残值率10%；运输工具，折旧计提年限10年、净残值率10%；计算机设备，折旧计提年限5年、净残值率10%；办公家具及设备折旧计提年限5年、净残值率10%。

45、固定资产拟出租或外借时，办公室应将租借事由、内容条件、归还期限、保持原状义务、附属设备明细等经总经理核准，并签订契约后据以办理。

46、闲置设备和封存设备启封后，由使用部门填写启封单，行政办公室同意后，方可使用。

47、公司办公室和财务部对固定资产进行定期或不定期的清查（每年终至少清查一次），固定资产清查主要是通过对固定资产实物盘点进行帐物核对，以便真实地反映其实有数量和分布情况。如有盘盈盘亏还应查明原因；

48、对固定资产进行清查以前，财务部门必须检查有关财产增减变动的凭证是否齐全，如有尚未入账的会计事项，应当及时入账，主动与固定资产管理、仓库以及其他有关部门核对各项固定资产的收、付记录，做到清查前的账目相符；

49、在清查以前，行政办室及使用部门应当将所经管的固定资产进行整理，对尚未点验入库和应当调拨出库的固定资产，尽可能做好入库和出库手续，避免发生重点、漏点等差错；

50、各矿要根据长远发展规划和现有设备的安全技术状态制定设备的改造更新规划，对老化、技术性能落后、耗能高、效率低的设备要有计划地逐年进行更新。

51、加强固定资产及时维修与保养。企业在固定资产的维修与保养方面，应首先建立起相关的计划或者规划，定时定期对固定资产及设备进行盘点、总结，对损坏的固定资产及时进行维修与保养，以确保固定资产的最高使用效益。同时，对于不同类别的固定资产，也应设置专门的场所来保存，有条件的话应雇用专门人员对其进行定期检查与维护，同时，应根据不同的设备特性实施不同的维修、检修、保养的方法，以减少不必要的开支。

52、验收后续工作。

53、财务科会计进行审核，审核的内容包括：购物金额是否与合同或采购订单一致。

54、各部门需购置固定资产，需填写《固定资产采购申请表》（格式见附1），生产设备及相关设备报经各部门部长、生产中心副总经理、财务部及总经理批准；计算机设备、办公设备、家具及运输工具报经各部门部长、行政管理部部长、财务部及总经理批准。在此表中应详细填写固定资产名称、规格、型号、数量以备合理采购。

55、企业固定资产在取得时，应按照取得时的成本入帐，取得时的成本包括买价，运输和保险等相关费用，以及为固定资产达到可使用状态前所必要的支出；。

56、凡各职能部门需购置固定资产，严格按预算执行。

57、购买金额较大或者特殊商品时，使用部门需要提供相关资料或数据，协同综合部对固定资产的购置进行监督和评估。

58、固定资产验收合格后，综合部应对固定资产进行分类编号，录入固定资产的基本资料（包括编号、型号、规格、生产厂家、经销商、价格、购置人、验收人、使用部门、使用人、存放地点、保修情况等）建立固定资产台帐。

59、人事行政部负责公司交通车辆（不包括货运车辆）的保管、维护和使用管理；仓储物流部负责公司货运车辆的保管、维护和使用管理。

60、公司对外的设备调拨和转移一般实行无偿价调拨方式。对外处理设备必须由主管部门提出处理价值，报常务副总裁和总裁签字方认可后，到财务办理相关手续。

61、二十万以上的固定资产更新，由公司固定资产管理委员会预审，提交总经理(或总经理办公会)审批。

62、设备的停用、改造、大修、更新、封存、调动应由车间申请，报上一级业务部门办理审批手续并通知财务及有关人员。

63、4.5发现原记固定资产价值有错误。

64、2财务部根据批准购买手续以及正式发票按固定资产的类别建立固定资产明细帐，按使用单位建立固定资产卡片。

65、4计提折旧的固定资产范围

66、4.1应计提折旧的固定资产

67、4.1.4以融资租赁方式租入的固定资产和以经营方式租出的固定资产。

68、4.2.1已估价单独入帐的土地;

69、10固定资产修理管理

70、固定资产管理部门：

71、1财务部为公司固定资产的核算部门；

72、4财务部协助人事行政部每季进行一次固定资产盘点，做到帐实相符。

73、2各部门填写请购单，送人事行政部汇总后报总经理批准；

74、2财务部门根据总经理批准的固定资产出售处理报告进行帐务处理，并开具发票及收款；

75、1固定资产盘盈、盘亏由人事行政部按季盘点后提出固定资产盘盈、盘亏报告，并会同财务部门核查落实后，报总经理审批；

76、集团固定资产是由综合部行政办公室负责，由需求人员填写《采购申请表》，经相关领导审批完毕后，由行政部负责采购。

77、公司的电子设备及厂房建筑物由综合部进行统一管理。

78、固定资产的调拨与转移

79、固定资产的清查

80、财务部作为公司固定资产的核算部门，应设置固定资产总帐及明细分类帐。

81、遇有下列情况，应当对有关固定资产进行全部或部分的临时清查；直接经管固定资产的人员调动工作；因机构、业务变动，办理财产交接；公司负责人根据工作需要决定进行的临时抽查。

82、使用年限较短、数量较多、更换又比较频繁的。如：玻璃器具、工具性质的仪表，为生产购置或自制的专用工具、模具和卡具。

83、参与报废、调拨、封存、变卖固定资产设备的审查工作。

84、负责设备的维护、保养，保证设备的正常运行。

85、施工结束，资料齐全，由施工单位提出申请，工程部组织施工单位，公司有关部门和使用单位共同进行全面验收，并向使用单位移交全部资料（正本）。使用单位向机动部申办此项目固定资产落户。凡缺少施工设计图、施工组织设计方案、批准施工报告（需经主管领导、部门签字立项的）、竣工图、施工费用结算（包括单项、分项工程质量评定、材料验收报告），施工验收证明书（参加验收单位和使用单位负责人签字）不予验收和办理固定资产落户手续。

86、经过预测，大修后技术性能仍不能满足生产要求，不能保证产品质量的。

87、7.<收货领用单>原件保存在行政部存档。

88、4.每月由财务部更新固定资产系统帐。

89、1.公司规定，员工之间不得私自调换自己使用的固定资产，如有特殊情况须调换使用，

90、3.行政部接到<固定资产调拨单>并确认其可行，在<收货领用单>及固定资产系统中做变更登记，且相关人员签字确认。

91、5.行政部更新系统的资产调拨要及时准确，以便财务月末计提折旧的准确。

92、1由于工作需要，各科室购置固定资产必须提前向分管经理提出申请，报经总经理批准后，由相关部门负责购置。

93、4凡停用三个月以上的固定资产由使用部门封存、保管。

94、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有。

95、负责编制固定资产的大修理计划

96、固定资产的登记应符合以下三点要求。

97、固定资产盘点清查由行政部、财务部和各资产使用部门共同进行（必要时审计部共同参加）；

98、盘点清查中发现的闲置资产要查明情况并制订处理计划，账外资产要做盘盈处理，及时入账；

99、经批准后，行政部负责组织进行升级或维修（设备类固定资产由设备部负责）。

100、接收租入固定资产时，应由使用单位和行政部按租赁协议进行清点，并由行政部建立实物数量台账（不并入公司的资产账）。

固定资产管理制度 50句菁华（扩展2）

——固定资产管理制度规定 40句菁华

1、分级管理原则

2、固定资产的管理办法

3、学校设低值耐久物品总帐，部门设低值耐久物品明细帐。

4、固定资产登记册

5、将固定资产的日常管理和使用落实到个人;

6、负责监管、保存好分配到个人使用的固定资产，公司实施“谁使用，谁保管”的原则。固定资产发生遗失，非正常损耗，保管人应当承担赔偿责任。若非正常损耗，保管人能够指证责任人的，免除赔偿责任;

7、财务部设置固定资产账目;

8、根据实际情况协同固定资产管理部门(行政部)对资产计提减值准备。

9、各部门应于每月25日之前将下月的固定资产申购单交到行政部，审核完成后，采购部应在次月10日前完成采购流程，行政部验收后交到使用人手中。

10、在固定资产变更后，固定资产号码重新编号。

11、列出准备出售的固定资产明细，注明出售处理原因，出售金额，报部门经理和财务部审批;

12、固定资产出售申请经批准后，行政部对该固定资产进行处置;

13、如有需要财务部根据已经批准的出售申请表，开具发票及收款，并对固定资产进行相应的财务处理。

14、公司建立固定资产盘点制度，盘点分年中和年终两次，由行政部和财务部共同执行，使用部门配合执行;

15、4根据使用部门的使用情况，组织编制设备大中修维修计划，按期编报设备更新计划。

16、4 根据主管部门的要求定期组织固定资产的盘点，做到帐、卡、物三相符。

17、固定资产的购置、验收、领用

18、2购设备进厂后，由相关单位开箱检查、验收，设备安装完毕后填“设备使用单”报主管部门。主管部门根据“设备使用单”建立固定资产卡片，并通知使用单位。

19、1 凡列入公司的固定资产未经公司主管领导和总经理，任何单位不得擅自调拔、转移、借出和出售。

20、2 公司对外的设备调拨和转移一般实行有偿价调拨方式， 设备主管部门根据设备的使用年限、折余价值、新旧程度按质论价，原则上调出设备的价值不得低于设备的折余价值， 对外处理设备必须由主管部门提出处理价值，报总经理签字方可处理，办理有关财务手续。

21、3 未经主管部门同意，各使用部门无权办理设备转移及处理，一经发现，将追究部门及经办人的责任。

22、2 凡符合下列条件可申请报废：

23、2.4 绝缘老化，磁路失效，性能低劣无修复价值的。

24、3 凡经批准报废的固定资产不能继续在生产线上使用，主管部门与使用部门要及时作价处理。 处理后的固定资产由主管部门和使用部门一起办理固定资产的注销手续， 对外处理报废固定资产时由主管部门提出处理意见，总经理批准，变价收入上交财务部。

25、5闲置设备和封存设备启封后，由使用部门填写启封单，主管部门同意后，方可使用。

26、办公家具：包括空调、饮水机、文件柜、办公桌椅、钟表、电视、床、衣柜、电视柜等；

27、对固定资产进行统一分类编号；

28、财务部设置固定资产总帐及明细分类帐；

29、财务部会同固定资产管理部门对固定资产每季进行一次盘点，做到帐物相符，保持帐、物、卡一致。

30、固定资产管理部门将固定资产转移登记情况书面通知财务部，以便进行帐务处理；

31、固定资产如需出售处理，需由固定资产管理部门提出申请，填写《固定资产出售申请表》。

32、财务部根据已经批准的出售申请表，开具发票及收款，并对固定资产进行相应的账务处理。

33、经批准后，固定资产管理部门将实物交行政管理部进行处理。处理后对台账及固定资产卡片进行更新，并将处理结果书面通知财务部。

34、房屋及建筑物：指酒店所有的营业用房和其他建筑物。

35、家俱类。包括酒店各部门使用的所有家具、办公用家具设备、灯具、地毯及工艺摆设等。

36、酒店各部门主要负责人为该部资产责任人，部门资产责任人对部门所辖范围内的资产负责，并委托专人(部门资产管理员)进行部门内各项资产的账卡管理和盘点工作。

37、各部门要做好固定资产的维护保养工作，严格执行技术操作规程，遵守操作管理制度，确保设备性能和工作量负荷，减轻磨损，未经批准，不得擅自拆卸改装设备。

38、各部资产责任人和资产管理员必须全面掌握所在部门固定资产的分布使用情况。

39、准后，转财务处理，财务凭有关单据调整固定资产账户并将清理情况记入固定资产卡片内，注销固定资产卡片，另行归档保管。

40、资产管理员如有变动，应事先办理书面的移交手续，并得到财务部门的认可后方可办理调动手续。

固定资产管理制度 50句菁华（扩展3）

——宿舍资产管理制度 40句菁华

1、宿舍内严禁大声喧哗、打闹，按时熄灯休息;

2、管理人员须遵循公开、公正、事实清楚、依据充分的原则，对各项目在册管理人员及外包施工队组在安全生产、文明施工过程中的具体行为依据本规定进行奖罚。

3、穿高跟鞋、拖鞋及穿背心短裤、进入施工现场，每人每次罚款50元，衣衫不整罚款100元。(管理人员加倍处罚)。

4、故意破坏防护设施的，每人每次罚款200元。

5、违反劳动纪律相关事项的，每人每次罚款200元。

6、物品堆放不整齐，工料乱放、侵占道路的罚款50元;同时要求料净场地清。

7、合理配备灭火器材，并制定消防措施和制度。

8、取土场要规划使用科学合理，并满足相关要求。

9、所有用电设备必须做到“一机一闸”，配电箱做到“一箱一漏”。

10、财务部门所扣罚款全部纳入安全生产、文明施工奖励专项基金，并实行专款专用。

11、所有人员住进和迁出，均需向办公室及办理相关手续，并在后勤部办理钥匙、用具交接手续。离职人员需在离职日起三天内搬出宿舍后方可结算薪资，自离人员需立即搬出宿舍；

12、宿舍可以摆放的物品：床铺、书桌、椅子、电视、电脑、风扇、空调、衣柜；个人必须的生活用具摆放要整齐，位置由公司办公室统一规定，不得私拉乱接电线，私自安装电源插座，打铁钉、贴画等；

13、个人棉被起床后须叠齐，垫被和床单*整，保持床铺整洁干净，严禁在宿舍内饲养家禽等动物；严禁使用电热毯和大功率电器，以防超负荷出现烧损线路等安全事故发生；

14、严禁在宿舍搞传销、迷信、侮辱人格等恶劣行为，房外应穿戴整齐，不能只穿三角裤等太暴露的衣物在宿舍区走动；

15、窗台、窗户框、玻璃干净，无灰尘，无杂物堆放的.现象；

16、写桌面上要时常保持清洁，干净，物品摆放整齐有序；

17、卫生间、洗衣台要保持地面、台面的清洁，无污水，无脏物，无异味。

18、按时就寝，就寝后严禁吹、拉、弹、唱，高声谈笑，吵闹喧哗等有碍于他人休息睡眠的活动。晚上上完课后1小时内应洗漱完毕，严格作息时间。不得到其它宿舍串门、留宿。

19、宿舍公物损坏或丢失，由责任人赔偿。查不出责任人，由室内全体人员分摊。

20、保持宿舍区整洁。不得随地吐痰，乱扔垃圾;不准从窗口向外仍果皮杂物，乱倒污水，不得睡床吸烟;不准将有可能造成堵塞下水道的物体冲入厕所;不得在过道等公共区域放置私人物件影响通行。

21、员工宿舍实行值日生制度，轮流值日人员打扫清洁卫生，不当值者，罚款5元∕次。(行政人事部不定时对各寝室进行卫生检查)

22、保持宿舍区安静。不准在宿舍进行赌博、酗酒等，不得在宿舍高声喧哗影响他人休息，如经发现将按相应规定给以严处。

23、原则上不得带非厂内员工宿舍留宿，情况特殊的由公司指定负责批准，并在规定时间内离厂。

24、经批准留宿后，外来人员须出示身份证，经被访人员带领，由保安登记，每晚缴纳水电管理费5元，在探访人工资中扣除，在停留或留宿期间，严重违纪，或不按规定时间离厂者，将按相应制度处罚相应负责人。

25、学生离校必须在接到学校通知后的3天内办理完有关退宿手续，对无故拖延时间滞留学生宿舍者，学校将采取措施处理。

26、学生因故短期需要回家住的，必须先向管理员请假，办好由班主任同意的请假审批表交宿舍管理员。

27、住校期间，学生晚休擅自离开校园，学校将视情节轻重，对学生实行警告、记过等处分。

28、在楼内必须保持安静，不得追跑，不得大声喧哗，不得使用音响。

29、未经允许不拆看他人的信件，不随便使用和翻动他人物品，不随便拿他人的物品，借钱、借物要归还。

30、提倡艰苦奋斗的精神。住宿生的消费水*应符合家庭经济状况，要节约开支，不攀比，不要追求过度消费。

31、建立卫生档案，进行卫生检查。宿舍管理员每天检查一次寝室卫生，并要求有记录。

32、要保持宿舍周围的卫生清洁，不得将废弃物、剩菜剩饭、果皮等倒在宿舍前后的地面上，便后要立即洗水。

33、值日生负责本宿舍全天的卫生工作，每天拖洗地板，及时清理垃圾，不得将垃圾扫至床下及门外楼道，注意关灯锁门。

34、每学期由宿舍全体同学选出一名表现突出的同学作室长。室长要和宿舍成员一起，努力把本宿舍建成文明寝室。

35、寝室长每天要清楚本宿舍同学的出勤情况，对有事请假回家或外出未归的同学，要在熄灯前及时汇报给值班老师。

36、寝室长要注意事故隐患及事故苗头，发现问题及时请示汇报。

37、凡故意破坏公物者，从严处理。

38、每月汇总检查结果，一学期评选一次。

39、住宿生每天必须按时、按要求完成个人内务及宿舍的卫生工作，值日生早上7:30前做好宿舍卫生，并接受管理教师的检查后方可离开。

40、美容师在宿舍要养成卫生习惯，保持自己生活范围区域整洁，被检查违反以下每条每次同室全员每人扣10元：

固定资产管理制度 50句菁华（扩展4）

——会议管理制度 50句菁华

1、3各单位内部会议由各单位自行组织，行政部予以协助。

2、1.3公司严格控制未预见的临时性会议，对此类会议须按一会一报原则审批（临时会议需报行政部批准）。

3、3.2行政部需在会议进行中做好记录，记录方式主要是速记笔录。

4、3.4除各单位内部会议外，公司级会议资料由行政部整理、立卷、归档。

5、1.2会议时间：常态下高管会议每月召开一次，时间定在每月最后一个星期五；如遇重大事件或亟待会议研究解决的事项和重大问题时，临时召集。

6、1.3会议内容：

7、2.4会议要求：

8、2除管理层周例会外，其它会议提前3天通知到参会人员，并明确会议主题以便做好会前准备；

9、已列入《区域月度会议计划表》的会议，月中无调整的，不再另行通知，由主办部门按计划表直接通知参会人员；

10、会议通知形式一般为电话通知。

11、主办部门应提前准备好会议资料（如会议议程议题、提案、汇报材料、与会人应提交资料等）；落实并布置会场，准备好会议所需的各种设施、用品等；

12、各区域召开会议需用公司会议室的，应向办公室书面提出，由办公室统筹安排。

13、会议进行中，主持人应根据会议进行中的实际情况，对议程进行适时、必要的控制，并有权限定发言时间和中止与议题无关的发言，以确保议程顺利推进及会议效率。

14、应准时到会，并在《会议签到表》上签到；

15、负责会议考勤记录，并报会议主持人核准；

16、2各领班负责对各类装备的日常使用管理和维护。

17、警棍不得外借，并严禁携带外出。

18、1本公司的各级领导人员在管理生产的同时，必须负责管理安全工作，认真贯彻执行国家有关安全生产的法律、法规和制度，在计划、布置、检查、总结、评比生产的同时计划、布置、检查、总结、评比安全工作。

19、6审核生产安全事故的调查分析报告，明确责任，确定责任人。

20、7审核企业《安全生产责任目标》的内容。

21、公司级会议：主要包括公司董事（扩大）会、公司副总经理会、全公司干部会、全公司班组长会、全公司职工大会、全公司技术人员会以及各种*。应分别报请公司总经理办公室批准后，由各办事部门分别负责组织召开。

22、各类*：

23、3与会人员应认真对待会议议题，做好充分的发言准备；

24、3有关部门要对会议决议或会议纪要中提到的目标任务，积极寻求有效的解决办法和途径，制订相应的执行措施和完成时间表，报送会议组织人呈递院长审阅；

25、会议纪律

26、会议参加的人员：公司的各部门主管。

27、会议纪要：会议记录、会议纪要由办公室文员根据与会人员发言、会议决议如实准确记录、整理，并在会议结束后16小时内整理原始记录，根据决议起草会议纪要总经理审核签发，各部门主管执行落实。

28、部长会议由常务委员会决定召集，不定期召开。

29、根据章程的授权，委员会全体委员会议行使学生*闭会期间的议事和决定权，审批长期性工作计划和总结、重大人事安排以及各项规章制度等。根据少数服从多数的原则，超过全体委员五分之四以上出席的会议上，超过半数委员同意的议案成为委员会决议。委员会全体委员会议的内容由秘书处文秘办公室协助常务委员会统筹安排，也可以由委员在会议上动议。

30、全体干部会议的内容为学期或学年工作动员和总结，通报和传达重大信息等。

31、会务工作部门应认真做好会议准备工作，为会议提供良好的后勤服务。

32、严禁无关人员进人会场，对需要列席会议的人员，应将名单呈报主管会议的领导同志审定。

33、公司级会议召开前期，行政部准备好会议相关文件或资料，必要时进行会场布置、设备调试。

34、本规定由行政部制订并归口管理；

35、有效性原则。每一次所召开的公司经营管理会议都应该达到的预定的效果，绝对不能“会而不议，议而不果”。在召*议前，应通知与会者有关会议的议题、是否要求其发言等。每次会议只通知与会议议题有关的人员出席。

36、求同存异原则。会议上应该允许不同意见的出现，要让持有不同意见的人畅所欲言。关于一般的问题，可以采纳少数服从多数的原则，但对于事关重大或比较严肃的议题，则应采纳智者的意见。

37、会议备档原则。对于会议过程中所出现的所有重要事情，特别是经营管理的一些原则问题的讨论，都应该记录下来，以备查阅，作为公司日后工作的参考资料。

38、公司级会议纪要的发放或传阅范围由会议主持人确定，并由办公室存档备查，按年度移交公司档案室。

39、会议决议、决策事项需要会后跟进落实的，按照部门职责分工由主办部门跟进落实，会议主持人另有指定的，从主持人指定；

40、会议主办部门负责会议的组织工作，并有权对违反本制度的行为提出处罚。

41、无正当理由迟到、早退每次处10元的罚款；

42、无正当理由缺席每次处以20元的罚款；

43、以上处罚由会议记录人将召集人签字确认的会议记录出勤记录交人力资源部从工资扣除。

44、分会场参会人员不全、座次不齐、纪律涣散的；

45、转播上级召开的视频会议和区委、区*召开的视频会议通知，由区委办公室、区*办公室负责。

46、会议召开期间，除视频会议系统管理人员之外，无关人员不得进入设备操作区，不得操作与视频会议有关的设备。

47、以市委组织部名义召开的全市性工作会议；

48、提倡开短会、讲短话。会议讲话应简明扼要，增强针对性和指导性。应按照确有必要的原则，安排领导出席会议和确定与会人员，切实减少领导陪会。

49、协调落实会议新闻宣传、安全警卫、交通疏导、医疗服务等事宜；

50、2.2学习安全生产标准、安全规章制度、安全操作规程等知识，传达上级部门的有关通知、文件精神。

固定资产管理制度 50句菁华（扩展5）

——学校管理制度 50句菁华

1、资产使用，根据学校行政领导的意见安排。

2、按时睡觉，按时起床，按时到校，吃饭要定时定量，坚持天天早锻炼，认真做广播操，积极参加课外活动。

3、食堂人员定期进行健康检查，确保无传染病发生。

4、招生负责人岗位工资XX—XX元/月，每学期招生计划完成任务可享受全额，如未完成预定任务按一定比例发放岗位工资。

5、经XX招生电话或其他方式联系的学生经试听后缴费的学生奖金归任课老师。

6、由学校组织活动现场报名的学生奖金参加工作的老师*均分配。

7、各部门所有财产，统一编号造册登记，分部门保管使用，离校时按交接管理方法交接，清查财产。

8、讲究食品卫生，不喝生水，不吃生冷和不清洁的食物，不暴饮暴食，不吸烟，不喝酒，饭后半小时内不做不做剧烈运动。

9、黑板清洁，课桌前后、左右排列整齐，桌椅无灰尘，桌内无杂物。

10、室后作品展示台作品陈列整齐。

11、教师的讲台整理要求随时整洁，电脑等媒体注意日常维护与保养。

12、经常深入楼层巡视消防设施的完好和防火安全情况，随时发现纠正火灾隐患。

13、办学理念：以就业为导向、以爱心促和谐。

14、培养目标：以培养“技能硬、素质高的现代家政服务人才”为目标。

15、教师要加强新技术的学习，不断提高自身专业水*。

16、学员就业后定期对其进行回访，帮助学员解决工作中遇到的问题。

17、学员档案：学员考勤记录、鉴定资料、颁证花名册等按培训期次归档，建立了学员培训信息资料库；

18、所有档案由校教务处统一保管，未经校领导同意，任何组织和个人无权公布、查询。

19、教师是办好学校的主体。建设一支造诣较高，教学经验丰富，适应社会需求的、相对稳定的教师队伍，十分重要。

20、成绩每期考核至少一次。成绩考核每学期末对学生的考核成绩应记录在案，并作为教学档案长期保存。

21、坚持预防为主的医疗方针，经常对学生进行卫生教育。使学生养成良好的卫生习惯。针对季节发病情况，定期做好卫生广播。

22、抓好预防近视工作，控制新发病率，提高恢复正常率，经常深入各班指导眼保健操，重点抓好低年级做操正确率。及时与部分患近视眼学生的有关教师取得联系，了解学生用眼习惯及采光等情况，使近视眼率与新发病率得到控制。

23、进入校园范围的所有人员和一切车辆必须服从指挥，车辆按指定地点停放；人员自觉遵守学校的作息时问，自觉维护公共秩序和安全，尊重管理人员，听从指挥。

24、不准随便玩弄电器设备，严禁乱接乱拉电线，若要另接电源，须得到学院有关领导批准，由电工负责安装。

25、妥善保管使用水电工具，掌握正确操作方法，严禁违章操作。每周对学院其它公共场所的电器设备和要害部位进行检查，发现隐患及时修理，以防事故发生。

26、教室

27、早读、午休有组织、有秩序，有违纪现象，每人每次扣0.1分。

28、卫生：

29、每周将各班得分情况公示在校务公开栏内，12月底进行汇总。凡执行示范好，评比在年级段中名列前茅的，即为“日常行为规范示范班”。

30、校委会会议由校长负责召集，每季召开一至二次会议，主要研究学校教学情况，安排教学计划，处理学校工作中的问题。

31、根据上级指示和要求，学校制订相应工作安排。

32、多途径筹措家长学校办学活动经费。

33、建立教学档案。

34、出全勤："家教工程"中安排的每项活动都积极参加。

35、注意教室卫生，做到不随地吐痰，乱扔纸屑、烟蒂。

36、认真完成家长学校作业，积极参加测试。

37、鼓励家长以自愿为原则参加家长学校的学习，参加者必须遵守纪律，积极主动学习，不断提高自身素质。

38、面授培训，由班主任负责考勤，认真做好书面记载。

39、不吸烟，不随便走出课堂。

40、关心子女的智力开发和科学文化学习，培养良好的学习习惯，要求要适当，方法要正确，孩子有突出成绩或明显进步。

41、培养和训练子女的良好生活习惯，鼓励子女身心健康发展。

42、要和学校，社会密切联系，互相配合，保持教育的一致性，并积极支持家长学校工作，关心和支持学校工作并有突出贡献。

43、每学期初和学期末由各班组织召开家长会一次，特殊情况可随时召开。

44、各班根据实际情况认真开展家长助教活动，充分利用家长资源丰富学校的生活和教育活动，鼓励家长积极参与。

45、家在学校周边500米范围内有住房或租房（安置地租房除外），且有家长陪读。

46、有特殊情况需请假的学生，一周以内的需持年级统一印刷的请假条，班主任签字（注：。每生一学期不能超过四周）；二周以内的学生需出具书面申请，家长签字、班主任签字、年级主任签字；一个月以内的学生需出具书面申请，家长签字、班主任签字、年级主任签字、蹲点校长签字。请假三天以上需到保安室进行登记，并凭请假条换成临时出入证。

47、有特殊情况需长期请假的学生，学生需写请假申请，经家长、班主任、年级主任、蹲点校长、杨校长、陈校长签字，然后带一张正面免冠相片，凭申请到保卫处办理长期出入证。

48、不服从保卫人员和行政值日领导管理的，强行离校无理取闹，将报政教处给予相应的纪律处分。情节严重、态度恶劣的，报校长会讨论开除。

49、吸收校内外各种教育信息，加强信息反馈。

50、对各部门人员工作情况进行考查。

固定资产管理制度 50句菁华（扩展6）

——工程管理制度 50句菁华

1、根据批准的可行性研究报告，向土地管理部门办理征地手续;

2、积极主动配合施工单位，为施工单位按期交工创造条件;

3、文件和资料的使用控制

4、出纳的工作职责

5、不按有关规定执行报销程序的，一律不给予报销。

6、业务招待费原则上由部门负责人以上报销，但发生业务招待费前应告知总经理。其他人员一般情况不得报销业务招待费，若特殊情况需由部门负责向总经理反映审批后方可发生，报销程序按财务日常工作办法执行。

7、所有项目工程款项必须汇入公司指定银行账户，公司直管项目根据工程情况按计划安排支付。各项目部应及时提供材料发票，如果在公司划拨工程款时不能及时提供材料发票的，应由项目经理写借条，借条交给公司财务处，原件留委会计处，到时用材料发票兑换借条。如果到工程完工还有发票未提供的，公司按5%的比例收取税费。

8、项目部发生的相关工程成本费用支出，收款单位（或个人）凭部门开具的《工程计价领款书》到财务部结帐。

9、效益工资的评定由各部门负责人根据职工的能力、工作表现、工作态度来评定，各部门负责人由总经理评定。

10、公司设项目经理、技术员、施工员、安全员、质检员等对工程项目实行全方位管理。

11、设计单位介绍设计意图、工艺要求、布置与结构设计特点和施工单位应注意的事项。

12、建设单位对提出的问题进行研究与协商，拟定解决问题的方案。

13、符合设计单位所提供的施工图纸设计，如有必要要求设计进行配合施工作局部修改时，应有充分论据，并征得设计方代表的同意。

14、新工艺和新材料的使用。

15、单位工程开工报告。

16、隐蔽工程记录。

17、审阅验收文件及记录。

18、验收总评意见，确定工程等级。

19、10.4各单位人员要按照作业要求正确穿戴个人防护用品，进入施工现场必须戴安全帽；在没有防护设施的高空施工必须系安全带，高空作业不得穿硬底鞋和带钉易滑的鞋，不得向下扔物料，严禁穿高跟鞋，拖鞋进入施工现场。

20、10.5各单位人员在施工现场要注意安全，严格执行装设遮拦和悬挂标示牌的规定不得攀登脚手架，井字架，龙门架子和随吊盘上下。

21、12.2发生重大伤亡事故，各单位领导人应该立即组织调查，认真从生产，技术，设备和管理制度等方面进行分析，要查清原因，查明责任，提出防范措施，严肃处理事故责任者。

22、不得在车间工作时与班长、车间主管争吵，或与其它职工相互打骂、吵闹，违者一次记小过一次，并作检查。态度不好或一月内累计二次者予以记大过一次。

23、负责提供设计资料，进行勘察与设计的招标与委托工作，并经常了解设计文件的编制情况；

24、贯彻预防为主，加强质量检查；

25、除领班及组长以上管理人员因工作关系在车间走动，其他人员不得离开工作岗位相互窜岗，若因事需离开工作岗位须向组长申请并佩戴离岗证方能离岗,违者记警告一次。

26、负责对上级来文的批阅，公司内部重要文件的签发。

27、协助解决重大监理工程项目的工程技术和工程质量问题。

28、2.5负责经济合同纠纷的处理；

29、财务部门的主要职责

30、3.2合同标的：合同标的应具有唯一性、准确性，买卖合同应详细约定规格、型号、商标、产地、等级等内容；服务合同应约定详细的服务内容及要求；对合同标的无法以文字描述的应将图纸作为合同的附件。

31、合同应当采用书面形式，合同文本应当采用国家规定的合同示范文本；合同相对方提供的合同文本必须送交局有关部门审核。

32、订立依法可以设定担保或者对相对方的履约能力没有把握的合同，应当要求相对方依法提供保证、抵押、留置、定金等相应形式的有效担保。

33、、凡与合同有关的来往文书、电传、信函、电话记录都应作为履约证据留存。

34、协助业务人员联系工程。

35、、合同纠纷发生后，可以通过协商、调解、仲裁、诉讼等方式解决。

36、审批施工组织设计。

37、、合同承办人办理完毕签订、变更、履行及解除合同的各项手续后十日内，应将合同档案资料移交办公室。

38、晨会签到表月底报工程部。

39、工程部考核前查阅现场监理资料；

40、技术人员应认真做好砼块，砂浆试块，钢筋焊接试验，原材料复试等技术资料，负责收集好各种工程技术资料，如有遗失，罚责任人500元。

41、遇到六级以上大风、大雾、大雪、沙尘等恶劣天气，安全员要迅速通知，禁止塔吊起重作业和高空作业，如因安全员失职酿成安全事故，将给予安全员1000元以下的罚款。

42、施工现场危险区还必须悬挂“危险”或者“禁止通行”的标志，夜间要悬挂警示灯，缺少一外罚安全员100元。

43、所有工程人员进入工地必须戴安全帽，无关人员一律不得进入工地，特别是未成年人一律严禁进行工地，违者每发现一次罚责任人200元，安全员100元。

44、工程项目发生返工、跑模、砼塌方、轴线位移、标高误差、大面积空鼓等，视责任大小，给予责任人100元以上罚款。

45、工程例会为定期会议，每月一次，由工程部确定会议时间。

46、财务上要对有关人员的备用金及时提供，保证各项工作的正常进行，但领用者应该及时结帐，如果发现3个月不结帐，罚领款数的2倍。

47、一般情况下，应使用原件存档，特殊情况下使用复印件，但必须主明原件存放处。

48、墙、地砖铺贴前必须进行预排并得到业主或设计师的确认,严禁擅自直接铺贴。

49、整体工作开展之前必须对所有强、弱电、水管进行一次检查和测试。

50、隐蔽记录中隐蔽部位必须填写清楚,标明隐蔽项目所处位置、隐蔽方式。

固定资产管理制度 50句菁华（扩展7）

——成本管理制度 50句菁华

1、抓好计划成本的贯彻实施工作，努力将实际成本控制在计划成本之内。

2、每月25日前相关部门把施工队当月的施工进度及施工质量验收情况报送成本室，各科室报送的资料必须有负责人签字，（技术室由总工签字、工程室由工程经理签字）整个核算过程坚决杜绝施工队参与，严禁让施工队自己报送工程量或施工进度，各种资料须填写清楚、认真，施工部位要求写清层数和轴线部位。项目人员如有违反，视情况从其当月工资中扣除50至200元。逾期未报者，施工队当月完成工作量作废，项目不再予以结算。

3、3. 直接材料，核算企业生产过程中实际消耗的原材料、辅助材料、设备配件、外购半成品、包装物及其他直接材料。

4、7.13. 技术资料费:核算车间为改进工艺、提高质量与劳动生产率、节约原材料而进行的小型技术改造所发生的设计费和制图等费用，包括生产设计部门的日常经费。

5、7.14. 试验检验费:核算车间对材料、产品进行分析、化验、试验、检验、检测等发生的费用。

6、8. 制造费用的分配采用生产工时比例分配法。

7、3.3. 实行销售费用包干控制。

8、2.4. 银行手续费:核算公司到银行*结算业务而交付给银行的手续费。

9、2.6. 现金折扣支出: 核算公司发生的现金折扣。

10、2.8. 其他筹资费用:核算不能列入上述项目的各种财务费用。

11、3.1. 财务部负责财务费用的支付与管理，公司可采取与财务部门承包的办法，促使财务部门控制财务费用支出。

12、设置'在产品'帐户的部门(主要指餐饮部),为准确核算其成本,必须在当月末通过库存盘点,填报'盘点表',按实调整所耗用金额。

13、成本计划编制完成后,要按计划审批程序报批,经总经理室批准后,由财务部据以组织执行。

14、各餐厅营业成本核算必须将食品与酒水分开核算,以准确其成本率。

15、洗衣房营业的成本。财务部设置'洗衣房营业成本'科目。按洗涤熨业务的标准价格制定标准定额成本,分别核算其成本。月末,根据'在产品'的实存量,按实调整营业成本。酒店经营部门的洗涤成本列入自身部门的费用内。酒店外的洗涤业务除核算成本外,还要同洗涤收入一起核算利润盈亏。洗衣部门应切实采取措施,控制洗衣的各项耗用支出。

16、工资和福利由人事部负责归口管理,并由财务部月末编制'工资福利分配汇总表'分别计入各部门的费用中。

17、流动资金定额。它是酒店在保证经营活动正常进行前提下所需的合理、最低限度的资金占用量,它依据年度的生产、经营任务物资消耗水*及市场物资供应状况加以制定,其分类定额有:

18、除20xx年7月份公司管理制度上所规定外，对项目在施工中实际所发生的如：灯泡、太阳灯管由值班电工、煤锹、泥桶、扫帚凭自己所在班组长领条，生产经理签字，领用时一律以旧换新。

19、对于劳动车内、外胎、漏电器及小型工具等由机修工、值班电工领用，领用单由项目经理签字。一律以旧换新，仓库集中堆放、项目仓库保管员阶段性报基地核实报损，否则公司不予报损。

20、水厂组织参加局、公司各项活动的参赛人员，年终水厂统一进行嘉奖。

21、实施性的施工组织设计及分项工程施工技术方案；

22、2对于成本核算的管理体系要完善

23、4提高财务管理人员的综合专业素养

24、定期或不定期分析成本结构、差异及其原因、监控措施及其效果、经验教训，每年至少一次，并将分析报告报集团总部财务部。

25、各种赞助支出。

26、合同的签订阶段在与国际市场行业逐渐接轨的建筑市场中，施工合同对于施工生产工作尤其重要，这就要求在签订合同时要在合法、公*、公正的基础上．对工程信息进行详细的调研和反馈，初步制定出一个严密可行的谈判方案；并由公司专门的合同评审小组对合同的文本认真研究，逐字逐句逐条的分析评价，最终签订一份严谨、完整、清晰的合同，为今后更好地履行合同奠定基础。

27、工程进度款支付达到工程造价80%时，原则上应停止付款，预留至少15%工程尾款和5%保修款，以便掌握最终结算主动权。

28、甲供材料、设备的采购必须进行广泛询价，货比三家，也可在主要设备和大宗建材采购上采用招标方式。在质量、价格、供货时间均能满足要求的前提下，应比照下列条件择优确定供货单位：

29、售后服务和信誉良好的供货商。

30、1工程结算是指合同价格的结算。

31、2合同价格应为合同价款加上按合同规定进行的合同价款调整（增加或减少）。

32、2.1工程变更部分工程范围变更内容，对于合同范围内已有工程项目的工程量改变时，按工程量清单或工程定额中的工程量计算规则和计价方式进行结算；对于属于合同工程内，但工程量清单或工程定额内没有的工程项目，双方协商议定工程量计算规则和价格进行结算；对于不属于合同范围内的工程项目：

33、职工福利费：按工资总额范围和提取比例提取的费用。

34、劳动保险费：六个月以上病假人员的工资及职工死亡丧葬补助费、抚恤金等。

35、办公费：生产及各管理部门用的文具、纸张、印刷品、清洁卫生用品、报刊杂志及电信电话费用。

36、差旅费：职工因公出差的差旅费、市内交通费及住勤补贴和误餐费；职工探亲及上下班交通补贴。差旅费补贴应按当地财政规定标准。

37、劳动保护费：按规定发给职工的劳保服装用品、安全防护用品、防暑降温用品及值班被褥。

38、编制成本计划必需以公司下达的生产计划及费用开支标准等为依据，在单位经理的领导下，财务部门负责组织，各归口管理部门必需通力协作，保证成本计划指标的先进性和可行性。

39、7.9.低值易耗品摊销：核算车间使用的低值易耗品的摊销费，主要包括工装、模具、仪器、办公家具等的耗损及摊销费。

40、2.8.包装费：核算销售部门在销售产品、部件过程中发生的包装费。

41、2.9.保险费：核算在产品销售过程中发生的由本公司承担的货物保险费及车辆保险费

42、2.13.租赁费：核算为销售产品而支付的房屋、场地租赁费。

43、2.8.折旧费：核算管理部门所用固定资产按照规定提取的折旧费。

44、2.13.会议费：核算公司召开各种会议发生的各项费用。

45、2.14.办公费：核算管理部门的文具、印刷、邮电、办公用品等办公费用，但不包括图纸和制图用品。

46、2.21.聘请中介机构费：指公司聘请中介机构所支付的费用，如聘请会计师事务所进行查账验资、资产评估等支付的费用。

47、2.25.检验费：核算公司质量管理部门为检验管理产品质量发生的各种费用，包括产品检验费和产品质量测试费。

48、2.27.财产保险费：核算公司对经营管理用财产物资进行保险而发生的财务产保险费。

49、3.1.管理费用明细项目可分为可控费用和不可控费用。其中就各职能部门而言：1—11项为不可控费用，12—35项为可控费用。

50、2.本制度自颁布之日起施行。

固定资产管理制度 50句菁华（扩展8）

——报销管理制度 50句菁华

1、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级*门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。

2、支票不要折叠，密码、日期、金额不能涂改。

3、出差人员因出差所借差旅费，必须在规定时间内（出差回来一个星期内），办理报销还款手续；如因特殊情况不能在一个月内结算的，应写出局面说明，列明具体归还日期（最长不超过三个月），由总务主任签字，并报校长审核批准。

4、在规定期限内未结清借款的，由财务室在有关经费中直接扣款，并且遵循“前帐不结，后帐不借”的原则。

5、离退休人员工资由办公室根据*有关核定，变动时需由办公室办理好相关审批手续后，由办公室签发通知单，通知财务室造册，并报校长室审批后发放。

6、丧葬抚恤费、遗属补助费由办公室根据*有关规定核定，财务室监督执行。其他福利费由工会根据有关规定办理。

7、基建工程支出：学校所有基建工程都必须执行招投标制度，工程结束预付款不得走出工程预算的80%，基建工程项目完后须报相关审计处审计后方办理报销手续。

8、订票手续费不得超过车船等票价的15%，退票费不予报销。

9、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)

10、出差伙食补助

11、报销单据填写规范

12、凡因公务、学习、培训、会务等出差必须填写派差审批单，报分管院长、院长批准后方可离院。

13、此制度从2015年1月1日执行。

14、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。

15、发票上的任何一栏内容均不能任意涂改，若有错误，应要求开票部门重开或在发票上更正;更正过的发票应在更正处加盖开票单位印章，发票大小写金额应一致;金额有差错，不得更改，必须重新开具发票。

16、单据报销规定填写和粘贴方法：差旅费报销单

17、1 快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料， 配件，样品以及其他货品等。 （销售仪器和销售试剂的发货除外）

18、组织与职责：

19、1.2.1 因工作需要，需向外部寄送文件，资料，货物及其他物 品者必须到物流部填写《邮件快递寄发登记表》进行登记，经部 门负责人审批后交物流部， 由物流部联系快递公司统一发送。 各 （ 需求部门于每日 16：30 前送至物流部）

20、1.2.2 未经登记或需快递物品无部门负责人审批的， 物流部可 拒接受理，对于不合格的件退回发件人。

21、1.2.4 各需求人员必须在《邮件快递寄发登记表》上详细注明 收件人姓名，地址，所寄物品名称，以及快递承运单位及快递单 号，以备查验核对，如资料登记不清或不完整者，物流部有权要 求当事人将资料完善，对于无故拒不按要求填写，且物流要求无效者，物流部有权拒发该物品，并将情况报备部门负责人处理。

22、寄件相关规定：

23、1.2 快递公司选择参照表 序 号 1 2 寄 件 类 选择快递公司 型 A B 发顺丰快递 发 EMS 或顺丰快 递 3 4 C D 发一般的快递公司 邮政（发*信）

24、1.4 严禁公费寄私人物品，一经发现按该单快递费的 10 倍处 罚。

25、1.6 寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知发 出之日起将不再支付快递公司到付付款， 公司任何人不得选择到 付付款方式，否则造成的耽误损失由经办人承担。

26、1客服部负责制度的制定；

27、1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总 经理审批。

28、1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签 批。

29、2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。

30、3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时，财务有权拒付二次借款。

31、4.1.2薪资计算周期，每月1日至最后一日为一个月周期，每月25日*职当月不发放薪资，计入下一个月薪资内。

32、5费用报销的有关规定：

33、5.6所有票据必须真实，如发现作弊时，财务将按票面金额的两倍处罚当事人。

34、6关于办公用品的采购及维修：

35、购置固定资产，必须先有批准的购置计划，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；

36、转帐支票有效期为10天，支票领用后，必须在付款期限内付款。转帐支票付款并取得真实、合法的原始原始凭证后，应及时到财务办理报帐手续。

37、转帐支票签发后，领用人应妥善保管，不得折叠、磨损。

38、业务招待费的报销，实行一事一结制度。

39、对原始单据的一般要求：

40、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由校长签字后，财务科方可付款。

41、现金报销经经办人签字→财务审核→分管领导签字→领导批准，方可报销；

42、报销人要认真如实填写现金报销单，包括报销事由，报销单据张数，大小写金额，财务部门审核报销是否真实，符合国家政策规定，有无单证错误。

43、对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。

44、所内办公用品和劳保用品采购、保管和发放，由办公室专人负责，各部门可根据工作需要提出采购计划，报办公室审核后统一采购、领用。对所内办公用发生的电话费、水电费、煤气费、食堂补助等由办公室集中支付。

45、机动车消耗费用支出，由办公室专人统一管理。车辆保险费、检车费等由财务部门统一支付；汽油款和过路费据实予以报销；车辆维修需由司机提出申请，注明维修项目，经办审核签字后，方可进行修理，支付维修费用；购买车用饰品，需经领导同意，否则一律不予报销办理。

46、本制度规定的出差是指公司员工因公，保证出差人员工作与生活的需要。本制度适用公司所有员工。

47、出差人员应填写《出差审批单》，报经部门负责人或总经理批准后执行。出差超过核准天数时，应请示批准人核准，否则超期部分不予补贴。临时出差不能及时填写《出差审批单》时，可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。

48、出差人在当地所乘坐的公交、打车费用据实报销，乘坐出租车时需在票据背面注明起止地点和情况说明，核实后予以报销。

49、报销人把与差旅费相关的所有票据全部粘贴在《差旅费报销单》的后面，所有票据应整洁、无涂改、粘贴整齐，报销内容填写正确。

50、每年1月、7月为财务中报、年报编制时间，当月1日至10日原则上不办理报帐收单手续，其他月份的1日至5日为月报编制时间，原则上不办理报帐收单手续。

固定资产管理制度 50句菁华（扩展9）

——车间管理制度 50句菁华

1、认真学好消防知识,掌握使用好消防器材。如发生火灾、突发性事故,在场人员在确保自身安全的前提下奋力抢救(火警“119”)并及时汇报主管领导。

2、1、车间严格按照生产计划排产,根据车间设备状况和人员,精心组织生产。生产工作分工不分家，各生产车间须完成车间日常生产任务，并保证质量。

3、9、车间主任、检验员、设备维修人员、电工必须跟班作业,保证设备正常运行和产品质量。

4、12、重点设备，要专人管理，卫生清洁、严禁损坏。

5、设备只能本工序的员工进行操作，其他员工不得擅自使用，如因此而发生的产品质量问题，将双倍考核，造成的设备部件损坏，将由责任人照价赔偿。

6、设备加工产品时，必须严格按照操作规程进行作业，如因人为操作不当导致部件损坏的，应当照价赔偿。

7、遇有外宾或上级领导参观检查车间时，听到口令应起立问好，回答问题时必须立正。

8、生产过程必须严格按照生产质量要求进行，不得私自丢弃生产材料，质量不达标的应及时整改，整改后仍不达标的一律没收。故意损坏产品、蒙混过关的，视情节予以处理。

9、遇生病不能参加劳动时，应先写看病报告到医务室就诊后再找*请假。不得无故离开劳动车间。

10、1.8所有员工应积极参与公司组织的各项活动，如未按时参加按旷工（4、1、3）处理。

11、7对有腐蚀性介质的作业场所应备有冲洗用水源和冲洗装置。

12、6.3管理要求要点:

13、擅自拆除设备的安全防护装置，使用非本人操作的其他设备，新员工未经培训擅自使用设备，扣款20元，由此而造成的事故自行承担。

14、车间内必须有用于工器具和固定设备消毒的设施，并保持齐全有效，设施本身及使用过程中不得对食品产生不良影响。

15、生产车间和其它场所的废弃物，必须随时清除，并及时清理出厂，废弃物存放的容器及场地应及时清洗消毒。

16、禁止在车间聊天、嘻戏打闹,违者每次处以10元罚款。

17、若在清理现场时，发现价值较高或良性物品，从重处罚。

18、车间月成品送检合格率不得低于98%。对新工人和工种变动人员进行岗位技能培训,经考核合格并有专人指导方可上岗操作。

19、按时、按质、按量完成生产任务。

20、4.4 设备点检记录、运转记录齐全、完备、帐卡符合、填写及时、准确、整齐。

21、服从上级领导的安排。不服从上级安排，造成影响的，罚款20元，情节严重者开除。不得在车间工作时与组长、车间主管争吵，或与其它职工相互打骂、吵闹，违者一次罚款20元，并作检查。态度不好或一月内累计三次者予以解雇。有事要解决的需要在上级领导同意的情况下在办公室进行解决。

22、上一个工序完工后，主修班组或人员应及时把业作卡、问诊表及工时卡一起交与下一工序，并提醒下一工序对车辆内外观，物品等进行确认交接，下一工序确认齐全后应在作业卡及工时卡上注明接收时间并签名。对于完工后还不及时交与下一工序的，按超时完工处罚。对于没按规定办理交接手续的，如该车不能按时交车，两个工序都按超时完工处罚。如车辆内外观等出现问题的，由两个工序共同承担责任，对于丢失作业卡、问诊表或工时卡的，每次处罚20元。

23、2员工上班应着装整洁，不准穿拖鞋、裙子、奇装异服，同时不准带任何食品到车间内吃，如违反者将处以10元/次的罚款。

24、“德”主要是指敬业精神、事业心和职责感及道德行为规范。

25、负责生产现场防尘、毒、射线、噪声以及防窒息等危害控制技术指导与监督管理。

26、退料：按要求及时清退生产余料和暂不生产的物料，及时处理报废物料，保证现场干净整洁。

27、每天对磨机和排煤风机等A类设备进行巡检。

28、每月15日对全车间所有设备进行巡检。

29、不得私自携带公司内任何物品出厂，若有此行为且经查实者，将予以辞退并扣发当月工资。

30、工件或刀具必须装夹牢固，否则会飞出伤人。

31、没有防范措施不放过。

32、9.1 车间清洁整齐，各图表美观大方，设计合理，填写及时，准确清晰，原始记录、台帐齐全、完整、按规定填写。

33、禁止无故到非本组工位或非本组维修的车辆中去。

34、合理使用设备、量具、工位器具，保持精度和良好的技术状态。

35、严格执行《兰州同心电池有限公司设备使用、维护、保养、管理制度》，认真执行设备保养制度，严格遵守操作规程。

36、2.2、油环内径D=45～60mm时，油位高度应浸没油环D/5。

37、1质量管理

38、2.2对新工人和工种变动人员进行岗位技能培训,经考试合格并有师傅指导方可上岗操作,生产技术部不定期检查工艺纪律执行情况.

39、4.11设备应保持操作控制系统,安全装置齐全可靠.

40、6.2凡自制或新购计量器具均送技术品质科检测中心检查，合格后办理入库、领出手续。

41、10.7生产、检验记录即使填写，班后认真检查，清理现场，关好门窗，对重要材料要严加管理以免丢失。

42、凡在两米及两米以上以上高空作业时，必须戴好安全帽，系好安全带。安全带要挂在坚固的构件上并认真检查，防止安全带移位和下沉。

43、电机，电闸等设备，安装必须符合要求，必须保持干燥清洁，每天工作完毕必须清理一次清除粉尘，非电工严禁拆除检修。

44、由于工作量不足或者其他原因整个工序工作时间较长，工序长及以上管理人员应及时做好安排，并对员工进行生产技术或劳动纪律的培训，如工作时间已经达到下班时间，并且超过一个小时的，也可安排提前下班。

45、7.3严格现场管理，要做到生产任务过硬、技术质量过硬、管理工作过硬、劳动纪律过硬、思想工作过硬。

46、9.3贯彻“安全第一、预防为主”。

47、9.4按规定穿戴好劳保用品，认真执行安全生产。

48、设备的大修计划应由设备部门提出申请，生产车间会同协商，并由厂长决定，由计划科安排实施，机修中必须做好记录，包括内容，参加人员姓名，设备须调换的各种部件，以备查考。

49、6 对自存自用油品要定时检查，认真交接，对固定式油桶（箱）应按时脱水。

50、如发现工具有未过最低使用期的.损坏、遗失等影响操作的情况，应责其在一定时间内补齐工具。方式有自已补购或赔偿后重新领用。赔偿标准：a、工具或劳保丢失，由责任人赔偿原价。b、使用限期内损坏，以旧(坏)换新前必须赔偿：

固定资产管理制度 50句菁华（扩展10）

——预算管理制度 50句菁华

1、预算的编制要坚持统筹兼顾、保证重点、勤俭节约的原则。

2、5集团所属公司各部门之间和部门内部班组之间的预算管理权限，必须划分清楚，做到权责明确。各部门根据工作需要设相应的机构或专人负责本部门分管业务的预算管理工作。

3、2.7根据集团批准的公司年度预算起草、修改、拟定并上报公司的相关经营管理政策规定。

4、4.6监督各部门切实执行预算有关事宜；

5、5.2编制、修改、拟定并递交本部门业务预算；

6、1公司预算编制的主要依据：

7、1.1国家有关政策法规和公司章程；

8、1.2公司经营发展战略和目标；

9、2公司预算的编制程序：

10、3.1预算内资金拨付报销的基本条件为：

11、4预算外资金的拔付报销：预算外资金拔付报销的基本条件除了11.3.1规定外，预算必须先进入追加调整程序，再进行付款申请和费用报销审批。

12、中小校园应当参考上一年度预算执行状况和本年度收支预测进行预算编制；

13、财务预算主要是指资金筹措和使用的预算，包括现金预算、长期资本支出预算、长短期借款预算、预算会计报表等。

14、下达执行：经批准后的财务预算方案由预算管理部发布，各有关责任单位和责任人严格遵照执行。

15、促进资源优化配置。通过编制预算，使公司管理层必须认真考虑完成经营目标所需的方法与途径，并对市场可能出现的变化做好准备，促进公司各类资源的有效配置，提高资源利用效率。

16、具体负责拟定和修改公司预算管理办法及相关制度、年度预算基本假设、预算目标(包括总目标和目标分解体系)、预算编制方针、预算编制程序，预算编制手册(编制说明、编制表格)、预算执行监控方法等，报公司领导班子审议;

17、预算表编制的相互关系上分三个层面：预测表、计划表及预算表。

18、每季度末15日前，公司领导班子围绕公司年度目标的实现，根据本预算年度前几季的实际执行情况，分析未来趋势，经营环境若无重大变化，按年度预算确定的目标，确定下期预算目标，由预算小组进行指标分解，并组织各部门开始编制下季度滚动预算。

19、预算编制程序：公司必须于年度报告完成后15日内,由公司财务主管制定该年度内公司财务预算呈交上级单位审批。一经批准,必须严格执行该年度内之预算,如超出预算,必须作出书面解释。

20、夜间警卫人员是当然的义务消防员，必须积极参加消防训练，熟悉消防知识，掌握各种消防机具的使用技能。遇有盗警、火警、要机智勇敢，奋力扑救，并注意保护现场。

21、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。

22、库存现金超过3000元时必须存入银行。

23、超计划报销：

24、参展/会费：由经办人随借款单附上邀请函与盖章完全的参展申请表复印件，由部门经理审批，财务部审核付款。本地展会原则上不得支付会务费；外地展会如在参展费中包含会务费用的，必须注明人数与明细并履行上述审批手续。凡批准住会，予以报销往返车票与会务费；不住会的，报销车票与差旅补助。

25、填制凭证单位的名称或者填制人的姓名；

26、会计凭证登记完毕后应当按照分类和编号顺序保管，不得散乱丢失。

27、宁夏*自治区地方税务局通用机打发票用于向灌区用水户收取水费。

28、从事经营活动收取款项必须按规定使用税务机关监制的统一发票，购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。

29、计划财务科设专人负责票据的领购、核发、使用、登记、保管、核销等事项，设置专门的票据管理台账，按票据种类和使用单位如实记载领购、发出、使用、结存及核销等具体工作。

30、各类票据使用、销毁，都必须遵守银行、财政、税务部门颁布的票据管理办法和规定，接受银行、财政、税务、审计、监察等部门的监督检查。

31、营销中心每签定一份合同应及时复印一份给财务部，财务部及时审核，售房合同是否在公司授权范围内，若超过授权范围要及时向主管领导汇报、请示。

32、固定资产的使用与管理

33、办公室对低值易耗品、办公工具建立台帐，对每部门使用人建立领用台帐，每年核对一次。

34、业务款项一般是指：工程业务款、广告业务款。

35、业务款项支出：

36、业务佣金的支付：在贰万元以下的，由财务负责人审批、总经理批准方可支付；在贰万元以上的，还需报董事长批准才可支付；伍万元以上的则须通过股东会审议才可支付。

37、医疗费的报销

38、电话费。注意节约电话费的开支，单位公用电话原则上用于公务活动，严禁拨打语音、小额支付等特殊服务电话。

39、收入预算应坚持积极稳妥原则，根据上年度实际收入水*，结合当年的计划目标及医疗收费标准增减情况进行编制。

40、支出预算应根据上年度实际支出水*以及本年度工作计划、收入预算、物价变动情况等进行编制，既要保证医疗业务活动的需要，又要合理节约的精神，处理好需要与可能两者间关系。

41、预算管理委员会根据医院发展规划，在对预算期经济形势做出初步预测和决策的基础上提出下一年度工作目标。

42、协助医院预算管理委员会协调，处理预算执行过程中出现的一些问题。

43、资本预算是医院在预算期内进行资本性投资活动的预算，包括固定资产投资预算。

44、编制医疗费用预算

45、编制员工培训及费用支出预算

46、会后事项：财务部门提出预算草案修改的要求和时间表；跟踪预算的修改，并重新汇总，重新编制医院预算草案，报院长办公会审核、医院预算管理委员会批准。

47、是否按预算编制程序及日程进度完成预算的编制；

48、学校财务预算一经批准实施，必须确保预算的严肃性和权威性。各部门应严格按预算进度执行，严格控制超过预算及无预算开支情况，非经规定程序，不得随意更改和突破。

49、熟悉国家招投标政策、造价相关知识、各地区定额规则等;

50、财务预算分析方法有待改进

制度